Rik ·

Ik weet het niet zeker... maar heb je bij een fiscale eenheid geen accountantsverklaring nodig voor de belastingdienst? (Of heb je die al wel?)

Hoe wil je die factuur anders als betaald aanmerken? Dat zal toch moeten via een boeking (uit crediteuren, a/a privé storting).

Bij de belastingaangifte voor VPB doe je dat uiteraard niet. Want dat is precies wat er berekend moet worden. De VPB die berekend is verwerk je daarna in je uiteindelijk W&V en balans. Waar geeft de Belastingdienst dat aan?

Je vergeet dat je voor dat jaar de te betalen VPB dan ook weer op moet nemen in die W&V. Want waar en hoe ga jij anders die VPB boeken? https://www.administratievoeren.nl/vennootschapsbelasting/

Plus de 8000 kwijtgescholden uit crediteuren die je weer in W&V mee moet nemen. (Dan mis ik nog die 200 die extra opgegeven wordt. Maar de gegeven info is redelijk zuinig) Ik vraag me eigenlijk meer af hoe de bedragen tot stand komen. Wordt er gewerkt met een echt boekhoudprogramma waarbij je dubbele boekingen doet of is dit tot stand gekomen uit een Excel-sheetje? De 8000 kwijtgescholden boek je in ieder geval uit crediteuren naar de kosten (-/-) (of opbrengst). Als dat gedaan is dan behoor je dit niet nog eens als prive opname te boeken. Als je dit wel moet doen 'om het kloppend te maken', nee dan klopt er uits niet. Ps. Er is ook nog geen antwoord gegeven op de btw-vraag hierover.

Hoe kom je aan dat begin EV? Hoeveel heb je daadwerkelijk uit de zaak gehaald? Rare termen daar overigens "hoeveel geld uit je onderneming heb je opgemaakt?". Zonder de begin balans (eindbalans van vorig jaar) te zien schieten we nog niet veel op.

Welkom op Higherlevel. Je hebt het dan over dat de balans van 2021 niet klopt? Nee, dan heb je iets verkeerds gedaan. Als je de 2000 betaald (tegenrekening crediteur) en extra opbrengst 8000 boekt (tegenrekening crediteuren) dan moet de balans nog gewoon kloppen. Je hebt dus nog iets anders gedaan wat niet klopt. Wij kunnen dat alleen niet zien omdat je het hier ook niet vermeldt (je geeft te weinig gegevens).

Je moet eerst kijken of dat niet normaal automatisch gebeurd. Want als e-boekhouden de aangifte klaarzet met bedragen, dan neem ik aan dat dat ook afgeronde bedragen zijn. Je moet dan kijken of ze daar niet al gelijk de verschillen netjes wegboeken. Als ik aangifte doe dan geef ik 1900 af te dragen hoog en 1920 voorbelasting hoog op (beide afgerond in mijn voordeel). Er komt dan een te betalen bedrag uit. Daarna boek ik het saldo van 1900 en het saldo van 1920 over naar de 1950 afdracht btw. Omdat er op 1950 dus het afgeronde bedrag moet komen te staan (want dat moet je betalen), stop ik bij die boeking het verschil (wat dus tot €2 kan zijn) op 9090 buitengewone baten. Bij mij is dat één boeking. Maar je kunt uiteraard ook het verschil later apart boeken naar 9090. Maar e-boekhouden doet dus het een en ander automatisch dus ik weet niet in hoeverre je dit zelf moet doen.

4b??? Je had het over van 2a naar 3b. Ik trek me maar terug uit het topic want ik kan het niet meer volgen. Het afrondingsverschil van een paar cent tot €2 moet je elk kwartaal corrigeren naar een verschillenrekening. Opgegeven bedragen bij de OB mag je naar jouw voordeel afronden. Maar dan moet je de verschillen met de boekhouding wel wegboeken. Ik weet verder niet of E-boekhouding dat al automatisch doet of dat je dat zelf moet doen.

Maar die zijn toch al van 2a afgehaald? Die heb je toch allemaal al individueel gecorrigeerd met de desbetreffende btw code? Ik weet verder ook niet hoe het zit met e-boekhouden. Dat ken ik niet. Dus ik weet ook niet wat wanneer gebeurd als je een correctie uitvoerd. Wel raar dat je ICP aangifte Q1 2022 goed is want als er iets geboekt is op 2a (inkoop btw verlegd naar jou) terwijl je dat pas na de aangifte corrigeert naar 3b (verkoop levering ICP) dan lijkt me dat dus die 3b toch nog niet bekend geweest is bij aangifte Q1 ICP (want het eind op 2a). Maar goed. Ik kan de echte boekingen en aangiftes niet zien dus kan het ook niet meer zekerheid zeggen. Ook raar dat verkoop op 2a (inkoop) terecht kon komen.

Uiteraard moet je de boekingen wel meenemen in 2022 (dus ook balanspost). Maar de verschillen daar kun je dan wel gewoon opgeven in Q1 2023 of Q2 2023. Suppletie is dan niet nodig en dan is het gewoon correct. Maar als je soort een suppletie wilt doen kan dat dus blijkbaar ook. Maar ik ben wel benieuwd naar die ICP (of die dus correct gedaan is).

Overigens... het ging om 'Goederen naar binnen de EU 0%'. Dan ben ik benieuwd of er ook een ICP aangifte gedaan is? (Zit daar bij de BD geen controle tussen die twee aangiftes?)

Gelukkig zit het totaal van het verschil over de €1000 dus suppletie is niet nodig (en misschien zelfs niet mogelijk denk ik). Het kan gewoon in de volgende aangifte gecorrigeerd worden.

Niemand. Als je even terugleest zie je dat dat verkeerd geboekt was en pas na de aangifte weer gecorrigeerd. Logisch dat je dan een verschil krijgt met wat je aan de BD betaald hebt.

Dat kan. Normaal boek je na aangifte het verschil tussen het te betalen bedrag (wat afgerond is op hele euros) en wat er bij te betalen hoog e.d. staat weg naar een verschillen rekening. Elk kwartaal kan dat 0 tot 2 euro zijn. Je zegt dat er dus 2 keer een correctie is geweest op 2a NA de aangifte. Maar dat houdt dus ook in dat de aangifte gewoon onjuist was. Dat moet je corrigeren (bij de volgende aangifte). Dan klopt je boekhouding ook weer.

2a is voor Verleggingsregelingen binnenland waarbij de btw naar jou is verlegd. Als je dat voor de aangifte gebruikt hebt dan is het dus nog maar de vraag of dat bedrag ook bij 5b opgegeven is? Zoniet dan heb je dus gewoon €119,75 teveel btw betaald en zou je dat terug moeten krijgen. Dan lijkt het me dus handiger om te kijken of de btw aangifte wel helemaal correct is qua bedrag en dat je eventueel een correctie doet bij de volgende aangifte (suppletie hoeft niet onder de €1000). Zou zonde zijn als gewoon blijkt dat je dat bedrag teveel betaald zou hebben.

Heb je dit gedaan na de aangifte of ervoor? Als het ervoor is dan zou er iets niet kloppen met het boekhoudprogramma, wat mij onwaarschijnlijk lijkt (want de aangifte zou dan gewoon moeten kloppen met wat er op 1630 stond). Heb je het erna gedaan dan zou je kunnen kijken welke dingen je aangepast hebt. Je kunt uiteraard doen alsof er niets aan de hand is en het wegboeken naar verschillen maar dan klopt je omzet straks niet met wat je aan BTW betaald hebt (en dat kan dus later voor problemen zorgen). Het is ook raar dat "BTW verlegd 21%" en "BTW 0% binnen EU" een verschil zou geven want volgens mij is het allebei hetzelfde. Verleggen doe je n.l. door een factuur met 0% te sturen en de BTW te verleggen. Zie je in het boekhoudprogramma bij die BTW codes verschillende dingen staan? Waarom was die eerste methode niet juist? Wat houdt die code "BTW Verlegd 21%" precies in bij E-Boekhouden? Of is de BTW-code "BTW Verlegd 21%" voor inkoop en de code "BTW 0% binnen EU" voor verkoop?

Dat zou geen dagen mogen kosten. Het lijkt mij niet handig iets te corrigeren als je niet weet waar het probleem vandaan komt. Dan loop je kans dat je het probleem verschuift en alleen maar erger maakt voor de toekomst (lees: verkeerde balans en straks aangifte IB). Mijn advies: zoek uit wat er verkeerd is gegaan. Als je het niet uit wilt zoeken kun je beter het bedrag naar een verschillen rekening boeken. Ga dan niet met de onderliggende omzet o.i.d. klungelen want dan worden de problemen alleen maar groter. Met het bedrag op een verschillenrekening kun je die later ook weer e.v. corrigeren op dezelfde rekening.

Dit is al inderdaad altijd zo geweest. Ik zet meestal een extra blanco regel wanneer ik een wijziging doe in de post want anders komt de tekst "x minuten geleden aangepast door y" direct tegen de laatste tekst-regel te staan. En dat ziet er al helemaal niet uit (omdat die regel wel grijs is maar ook vet). Vandaar dat ik dan meestal wat witruimte maak. Mochten de blanco regels getrimd gaan worden dan verzoek ik wel minimaal één blanco regel onder de tekst aan te houden bij gewijzigde posts (zodat die tekst niet meer tegen de tekst staat). Overigens, de blanco regels onder de posts zijn niet altijd zelf ingegeven. Want ik zie bij een andere post van mij, die ik niet gewijzigd heb, ook veel witruimte staan. Ik weet niet wat hier het mechanisme is.

Dit staat toch gewoon bij de KvK. Waarom zou een eenmanszaak geen gewone bedrijfsnaam mogen voeren (zonder h.o.d.n.). Alle verdere gegevens staan in de KvK onder mijn vermelde KvK nummer. Hoe is dit anders dan bij een B.V.? Dan doe ik het dus 'verkeerd' en blijf het ook verkeerd doen want bij mij staat er in het VIES gewoon de bedrijfsnaam zoals ook bij de KvK bij onderneming staat. Ik ga echt geen h.o.d.n. op mijn briefpapier zetten. Over welke "oprichtingsdocumenten" heb je het hier overigens? Het enige is dat ik me bij de KvK geregistreerd heb met een bedrijfsnaam. Ik heb verder geen handelsnaam (alleen een bedrijfsnaam). Misschien is dit na 2020 aangepast (bij de overgang naar het nieuwe Btw-Id). Want mijn registratie is nog van (ver) voor 2020.

Nee, je blijft zelf verantwoordelijk voor de BTW die je verlegd. https://www.belastingdienst.nl/wps/wcm/connect/bldcontentnl/belastingdienst/zakelijk/btw/btw_berekenen_aan_uw_klanten/waarover_btw_berekenen/verleggingsregeling/hoe_werkt_btw_verleggen Vandaar dat je er zeker van moet zijn dat de juiste naam opgegeven is. Ik kan me dus wel voorstellen dat dat bedrijf niet wil leveren zonder correcte controle. (Overigens hadden ze natuurlijk ook gewoon wel BTW kunnen rekenen. Maar ja... dan heb jij een probleem omdat je die weer niet terug kunt krijgen.)

Uh? De statutaire naam is toch niet de naam van de ondernemer zelf??? Ik heb het hier dus over de echte bedrijfsnaam. Niet over de handelsnaam. Als iemand als "Onderneming" zijn eigen naam in laat schrijven en dan alleen een extra handelsnaam de naam waarmee hij handelt... dan ja, dan moet je dus de naam van de onderneming (dus ondernemer) ook vermelden (met handelend onder). Maar bij mij is de naam van de onderneming ("statutaire naam") toch echt een bedrijfsnaam (die niet lijkt op mijn privénaam). Mensen kunnen dan wel in mijn KvK uittreksel zien wie de eigenaar is.

Mijn bedrijfsnaam staat ook gewoon geregistreerd als bedrijfsnaam bij de KvK. Volgens mijn KvK uittreksel: Bij Onderneming staat mijn bedrijfsnaam. Bij Vestiging staat mijn bedrijfsnaam. Bij Eigenaar staat mijn privénaam. Eigenlijk hetzelfde als bij een BV. Alleen bij "Eigenaar" staat de verantwoordelijke. Is dat tegenwoordig anders dan? Misschien is dat het verschil met TS. (Misschien kan @Jaapie85 dat verduidelijken) Bij het uitdragen van mijn bedrijf staat dan ook nergens mijn privénaam (behalve dan in de ondertekening).

Gaat dat ook op voor binnenlandse transacties of alleen bij communicatie met het buitenland? Ben je als eenmanszaak verplicht om je privé-naam open en bloot op je website te zetten (en op je factuur e.d.)? Of hoef je die alleen maar aan al je (buitenlandse) leveranciers te geven? Ik ben deze verplichting van uitdragen van je privénaam voor een eenmanszaak nog nooit tegengekomen (en ben daar persoonlijk ook tegen). Waren we nét van die hele koppeling van BSN nummer met je BTW nummer af... en dan ben je nu toch verplicht om je privé naam te gebruiken? Plus... mijn bedrijfsnaam staat in VIES, en niet mijn privénaam. Dus dat is erg inconsequent.

Raar dat voor mij dan wel mijn bedrijfsnaam in dat systeem staat. Lekker consequent. Verder is het voor de leverancier niet handig om te controleren als de naam in VIES dus niet overeenkomt met de bedrijfsnaam. En waarom is het van belang dat de leverancier weet welke prive persoon verantwoordelijk is voor btw afdracht? Dan moet hij dus ook de prive naam op de verkoop factuur zetten. Want die naam op de factuur moet overeenkomen met het VIES systeem, toch?