Vragen over omzetbelasting ZZPer + fiscale voordelen bij kopen huis?

[Stefan_R]

Mijn situatie

Ik ben sinds 2018 een ZZPer en ben ook een ondernemer voor de belastingdienst. Ik heb een gemiddelde jaaromzet van zo'n 2000 euro maximaal per jaar en verwacht een groei dit jaar. Ik werk 40 uur bij een werkgever en doe opdrachten voor bedrijven in mijn vrije tijd, daar komt dus die jaaromzet vandaan. Voor de geïnteresseerde, mijn leeftijd zit in midden 20. Ik heb dus niet voor de KOR regeling gekozen i.v.m. investeringen die ik moet en moest doen.

 

Vraag nummer 1; inkomstenbelasting

Ik lever uit mijn hoofd net iets meer of minder dan 50% van al mijn winst in bij de belastingdienst bij mijn jaarlijkse inkomstenbelasting. Als ik dus zo'n 1500 euro winst maak, lever ik standaard 750 euro in bij mijn inkomstenbelasting. Mijn zus is vorig jaar begonnen met een onderneming en heeft 2500 euro winst gemaakt in het eerste jaar. Zij heeft via via een adviseur kunnen krijgen die haar gratis advies gaf. Hij  heeft ervoor heeft kunnen zorgen dat zij flink onder die 50% zat, terwijl ze zo'n 30 uur per week werkt bij een werkgever ernaast. Zijn er bepaalde standaard wetten of zaken waar ik rekening mee kan houden om dit te verminderen? Ik vul heel simpel het formulier in van mijn jaarlijkse inkomstenbelasting en ik moet altijd 50% betalen over mijn winst, dus dit snap ik niet helemaal?

 

Vraag nummer 2; investering bij inkomstenbelasting

Een investering gaat van je winst af, dus dan hoef je minder te betalen bij je inkomstenbelasting. Echter moet je alles boven de 450 euro delen door 5 (jaar) en elk jaar dit bedrag van je winst afhalen (afschrijven). Geldt dit voor alle goederen en diensten, of alleen specifieke goederen en diensten? 

 

Vraag nummer 3; privé aankopen zakelijk aanmerken

Ik had ergens gelezen dat je als ZZPer heel veel privé aankopen zakelijk mag aanmerken. Wat houdt dit in (wat voor voordelen, enz), wat mag je aanmerken en hoe doe je dat? 

 

Vraag nummer 4; eerste huis gekocht

Ik heb vorig jaar voor het eerst een starterswoning gekocht die op dit moment gebouwd wordt. De verwachting is dat deze tussen april en juli 2022 opgeleverd wordt. Zijn hier als ondernemer/ZZPer fiscale voordelen bij? Mijn huis is niet energieneutraal maar heeft wel een EPC van 0,1. Ik betaal extra geld voor meer zonnepanelen om zo energieneutraal mogelijk te zijn, aangezien de investering voor een volledig energie neutraal huis er niet uit te halen valt. Het huis is gasloos en zal beschikken over een warmtepomp die de grond in gaat. Zijn er fiscale voordelen te halen uit deze koop of extra dingen waar ik op moet letten? Ik hebt het volgende al begrepen:

 

• Ik kan 21% BTW terugkrijgen voor de zonnepanelen (deze kosten mij zo'n 6000 euro. Dus ik zou hier zo'n 1040 euro terug voor kunnen krijgen).
• Als ik geld terugkrijg van het energienet omdat ik te veel stroom opwek, moet ik daar BTW over betalen en bij mijn omzetbelasting opgeven als extra inkomen

5 augustus 2021 aangepast door Stefan_R

[Hans van den Bergh]

Welkom op HL

 

Echter: je haalt van alles door elkaar, bijvoorbeeld:  omzetbelasting is hetzelfde als btw. Over jouw totale inkomen (loondienst en winst uit ondernemen) betaal je inkomstenbelasting, dat is heel wat anders dan omzetbelasting.

 

Inderdaad mag je kosten van de omzet aftrekken, waarna winst overblijft. Bij een aanschaf van €450,00 (excl. BTW) of meer moet je inderdaad afschrijven.

 

Een privé woning is privé, daar valt zakelijk niets te verrekenen. Voor zonnepanelen op je privé woning in principe idem dito, wel is er voor particulieren een regeling dat de btw kan worden teruggevraagd, daar vind je meer over op de site van de belastingdienst. Ook raad ik je aan het handboek ondernemen te downloaden bij de belastingdienst voor ondernemers, want jouw kennis om te kunnen ondernemen schiet schijnbaar tekort.

[Stefan_R]

Op 5-8-2021 om 11:58, Hans van den Bergh zei:

Welkom op HL

 

Echter: je haalt van alles door elkaar, bijvoorbeeld:  omzetbelasting is hetzelfde als btw. Over jouw totale inkomen (loondienst en winst uit ondernemen) betaal je inkomstenbelasting, dat is heel wat anders dan omzetbelasting.

 

Inderdaad mag je kosten van de omzet aftrekken, waarna winst overblijft. Bij een aanschaf van €450,00 (excl. BTW) of meer moet je inderdaad afschrijven.

 

Een privé woning is privé, daar valt zakelijk niets te verrekenen. Voor zonnepanelen op je privé woning in principe idem dito, wel is er voor particulieren een regeling dat de btw kan worden teruggevraagd, daar vind je meer over op de site van de belastingdienst. 

Bedankt voor je snelle antwoord!

Excuus! Uiteraard bedoelde ik inkomstenbelasting, gelukkig was dat er nog wel uit te halen. 

 

Dus de BTW teruggave van zonnepanelen heeft niks te maken met het feit dat je een ZZPer bent. Volgens mij had ik wel gelezen dat je de BTW niet terug kan vragen als je in de KOR zit, vandaar dat ik ervan uit ging dat er wellicht een zakelijke connectie zat.

 

Verder gebruik je de privé woning uiteindelijk ook voor zakelijke doeleinden, ik bedoel dat je in die woning je bedrijft runt. Zoals het aanschaffen van een laptop, daar mag je 50% BTW over terugvragen als je deze voor 50% zakelijk gebruikt. Niet dat ik bedoel dat ik BTW terug kan vragen over de bouwkosten, maar wellicht dat er nog iets uit te halen valt?

5 augustus 2021 aangepast door Stefan_R

[Roel J]

Het eerste wat je moet gaan leren is dat omzetbelasting (BTW) helemaal niets te maken heeft met de meeste vragen die je stelt.

 

Vraag 1: vraag je zus om de naam van de adviseur, je zult hem nodig hebben.

Want tenzij je al ca 68000 euro loondienst inkomen hebt betaal je geen 50% over je inkomsten. Er kunnen afhankelijk van jou exacte inkomen wel flinke effecten zijn door het dalen van de heffingskorting en arbeidskorting waardoor de belastingdruk over extra euro's extreem hoog lijkt maar zolang je onder de 70.000 euro verzamelinkomen zit betaal je over je hele inkomen nooit meer dan ca 37%.

 

Vraag 2.

- Een investering gaat NIET van je winst af. Een investering in bijv een auto gaat naar de balans en je mag die auto gaan afschrijven in minimaal 5 jaar of langer en die afschrijvingen gaan van je winst af.

- De BTW/omzetbelasting die je op een investering betaald die mag je wel terugvragen voor een zakelijke investering (als je de auto dus zakelijk maakt)

Grof gezegd alles wat meer dan 500 euro kost en meer dan 1 jaar meegaat moet je op de balans zetten als bezitting en moet je in meerdere jaren afschrijven naar de kosten (minimaal 5 jaar) dat geldt ook voor je laptop, telefoon en andere zaken die je koopt en gebruikt voor je bedrijf

 

Vraag 3. Nee als zzp-er mag je niet heel veel aankopen zakelijk aanmerken. Je mag als ondernemer zaken alleen volledig zakelijk aanmerken als je het voor meer dan 90% zakelijk gebruikt. Als je iets meer dan 10% zakelijk gebruikt maar minder dan 90% mag je zelf kiezen of je het zakelijk aanmerkt of privé. Maar als je het zakelijk aanmerkt dan moet je altijd het privegebruik corrigeren. Je mag dus alleen het deel dat je zakelijk gebruikt ook als zakelijk opvoeren.

 

Vraag 4: je woning is privebezit, daar kun je in principe niets zakelijk voor aftrekken.
Voor zonnepanelen is er een speciale regeling met btw terugkrijgen en afdragen.

Eventueel als je een kantoor aan huis hebt dat kwalifieert als zelfstandige werkruimte (en dat is best lastig) dan kun je mogelijk bepaalde lasten zakelijk nemen. MAar anders is de hoofdregel nee van je woning kun je weinig tot geen kosten zakelijk maken, net als van maaltijden. Elk mens heeft een huis en eten nodig daar is niets zakelijks aan dus ook niets te declareren.

 

kortom je mindset zit een beetje aan de verkeerde kant van het spectrum en je hebt zo weinig inzicht en trekt verkeerde conclusies dat ik je echt aanraad om even met een adviseur te praten, je weet van je zus al dat het flink oplevert. Er zijn heel veel regelingen met de nodige haken en ogen en als je het verkeerd inschat kan het je een hoop geld kosten.

[Stefan_R]

Op 5-8-2021 om 12:06, Roel J zei:

[..]

Ook bedankt voor de duidelijke en snelle antwoorden! Zoals hierboven vermeld, ik gebruikte inderdaad de verkeerde term. Ik heb deze aangepast in mijn oorspronkelijke bericht.

 

 

Op 5-8-2021 om 12:06, Roel J zei:

Vraag 1: vraag je zus om de naam van de adviseur, je zult hem nodig hebben.

Want tenzij je al ca 68000 euro loondienst inkomen hebt betaal je geen 50% over je inkomsten. Er kunnen afhankelijk van jou exacte inkomen wel flinke effecten zijn door het dalen van de heffingskorting en arbeidskorting waardoor de belastingdruk over extra euro's extreem hoog lijkt maar zolang je onder de 70.000 euro verzamelinkomen zit betaal je over je hele inkomen nooit meer dan ca 37%.

 

Dat is inderdaad interessant. De belastingdienst berekent dit automatisch in mijn geval. De exacte grens zou ik dan op moeten zoeken of met een adviseur overleggen. De percentage zal in mijn geval wel nadeliger uitvallen dan zo'n 37%, denk maar aan de gemiddelde waarden van een woning in het oosten/noordoosten van het land, maar het is wel apart dat ik al rond de 50% zat voordat ik een huis kon aanschaffen. 

 

Op 5-8-2021 om 12:06, Roel J zei:

Vraag 2.

- Een investering gaat NIET van je winst af. Een investering in bijv een auto gaat naar de balans en je mag die auto gaan afschrijven in minimaal 5 jaar of langer en die afschrijvingen gaan van je winst af.

- De BTW/omzetbelasting die je op een investering betaald die mag je wel terugvragen voor een zakelijke investering (als je de auto dus zakelijk maakt)

Grof gezegd alles wat meer dan 500 euro kost en meer dan 1 jaar meegaat moet je op de balans zetten als bezitting en moet je in meerdere jaren afschrijven naar de kosten (minimaal 5 jaar) dat geldt ook voor je laptop, telefoon en andere zaken die je koopt en gebruikt voor je bedrijf

 

Juist, dus in het geval dat ik een telefoonabonnement zou aanschaffen mag ik de BTW over de marktwaarde bij de volgende omzetbelasting aangeven. Vervolgens (indien hoger dan 450 euro) moet ik de marktwaarde (van alleen de telefoon) die ik noteer in mijn boekhouding bij mijn inkomstenbelasting delen door 5 en dat bedrag de gedurende 5 jaar noteren. Ik heb het hier over 100% zakelijk gebruik. Klopt deze redenatie? Dat betekent dan ook dat de BTW teruggave bij de omzetbelasting (na de teruggave van het toestel) alleen geldt voor het sim gedeelte, niet de telefoon.

 

Op 5-8-2021 om 12:06, Roel J zei:

Vraag 3. Nee als zzp-er mag je niet heel veel aankopen zakelijk aanmerken. Je mag als ondernemer zaken alleen volledig zakelijk aanmerken als je het voor meer dan 90% zakelijk gebruikt. Als je iets meer dan 10% zakelijk gebruikt maar minder dan 90% mag je zelf kiezen of je het zakelijk aanmerkt of privé. Maar als je het zakelijk aanmerkt dan moet je altijd het privegebruik corrigeren. Je mag dus alleen het deel dat je zakelijk gebruikt ook als zakelijk opvoeren.

Dat waren ook mijn gedachte, het verbaasde me.

 

 

Op 5-8-2021 om 12:06, Roel J zei:

Vraag 4: je woning is privebezit, daar kun je in principe niets zakelijk voor aftrekken.
Voor zonnepanelen is er een speciale regeling met btw terugkrijgen en afdragen.

Eventueel als je een kantoor aan huis hebt dat kwalifieert als zelfstandige werkruimte (en dat is best lastig) dan kun je mogelijk bepaalde lasten zakelijk nemen. MAar anders is de hoofdregel nee van je woning kun je weinig tot geen kosten zakelijk maken, net als van maaltijden. Elk mens heeft een huis en eten nodig daar is niets zakelijks aan dus ook niets te declareren.

Dan is mijn vraag in mijn post hierboven meteen beantwoord.

 

Op 5-8-2021 om 12:06, Roel J zei:

kortom je mindset zit een beetje aan de verkeerde kant van het spectrum en je hebt zo weinig inzicht en trekt verkeerde conclusies dat ik je echt aanraad om even met een adviseur te praten, je weet van je zus al dat het flink oplevert. Er zijn heel veel regelingen met de nodige haken en ogen en als je het verkeerd inschat kan het je een hoop geld kosten.

Dat is mijn angst ook. Laatst ben ik er aan herinnerd waarom het als ZZPer niet handig is om aankopen te doen op naam van je zaak, terwijl je het ook op je privé naam mag. Dat kostte mij helaas een kleine paar duizend euro. En dan te bedenken dat ik het hier nog alleen maar heb over de belastingdienst. Ook een reden waarom ik nu vragen stel over mijn twijfels. Het bedrijfseconomische aspect is nog enigszins duidelijk, echter wanneer het aankomt op de inkomstenbelasting waarbij ik dus ook de cijfers moet doorgeven van mijn onderneming, zie ik het niet meer zo duidelijk. Al helemaal als ik mik op een groei of een groei verwacht, moet ik dit goed onder de knie krijgen.

 

Verzekeringsadviseurs en boekhoudadviseurs staan hoog op mijn prioriteiten lijstje dit jaar. 

5 augustus 2021 aangepast door Stefan_R

[Hans van den Bergh]

Op 5-8-2021 om 12:29, Stefan_R zei:

moet ik dit goed onder de knie krijgen.

 

Dat is absolute noodzaak en niet vrijblijvend, als jouw boekhouding niet sluitend is (uit jouw boekhouding moet vast te stellen zijn hoeveel belasting verschuldigd is), klopt jouw belastingaangifte niet en dan zijn de sancties niet mals! Geef dat hoogste prioriteit!

[retired]

Op 5-8-2021 om 11:35, Stefan_R zei:

ben ook een ondernemer voor de belastingdienst.

 

Op 5-8-2021 om 11:35, Stefan_R zei:

Ik heb een gemiddelde jaaromzet van zo'n 2000 euro maximaal per jaar

 

Op 5-8-2021 om 11:35, Stefan_R zei:

Ik werk 40 uur bij een werkgever en doe opdrachten voor bedrijven in mijn vrije tijd, daar komt dus die jaaromzet vandaan.

 

Misschien voor de omzetbelasting wel als ondernemer aangemerkt maar voor IB denk ik dat je dit bij overige inkomsten moet opgeven. Wellicht geeft de check bij de belastingdienst uitsluitsel daarover.

Op 5-8-2021 om 11:35, Stefan_R zei:

Als ik geld terugkrijg van het energienet omdat ik te veel stroom opwek, moet ik daar BTW over betalen en bij mijn omzetbelasting opgeven als extra inkomen

 

Volgens mij moet je over alle opgewekte stroom btw bijtellen maar geen IB.  Als je met een partner gaat samenwonen in het huis is het aan te raden om het energie contract op zijn/haar naam te zetten vooropgesteld dat jij een eenmanszaak hebt.

[prinsrachid]

Op 5-8-2021 om 12:06, Roel J zei:

 

Want tenzij je al ca 68000 euro loondienst inkomen hebt betaal je geen 50% over je inkomsten. Er kunnen afhankelijk van jou exacte inkomen wel flinke effecten zijn door het dalen van de heffingskorting en arbeidskorting waardoor de belastingdruk over extra euro's extreem hoog lijkt maar zolang je onder de 70.000 euro verzamelinkomen zit betaal je over je hele inkomen nooit meer dan ca 37%.

 

 

Nee, dat zie je verkeerd. De vragensteller heeft gewoon gelijk.

 

Naast 37% inkomstenbelasting en premie volksverzekeringen betaal je grofweg:

- 6% afbouw algemene heffingskorting
- 2,5% afbouw arbeidskorting
- 5,75% inkomensafhankelijke premie Zvw
 

In totaal betaal je meer dan 51% over je extra inkomsten. Nog even afgezien van eventueel verlies van andere zaken zoals kindgebonden budget, zorgtoeslag of huurtoeslag. Dan varieert het namelijk effectief tussen de 60 en 80%.

 

[prinsrachid]

Op 5-8-2021 om 11:35, Stefan_R zei:

Ik ben sinds 2018 een ZZPer en ben ook een ondernemer voor de belastingdienst. Ik heb een gemiddelde jaaromzet van zo'n 2000 euro maximaal per jaar en verwacht een groei dit jaar. Ik werk 40 uur bij een werkgever en doe opdrachten voor bedrijven in mijn vrije tijd, daar komt dus die jaaromzet vandaan. Voor de geïnteresseerde, mijn leeftijd zit in midden 20. Ik heb dus niet voor de KOR regeling gekozen i.v.m. investeringen die ik moet en moest doen.als extra inkomen

 

Je kunt ondernemer voor de omzetbelasting zijn.
Je kunt ondernemer voor de inkomstenbelasting zijn.
Of je kunt ondernemer voor beide zijn.

Als je ondernemer voor de omzetbelasting bent (en dat is meestal iedereen die bij de KvK staat ingeschreven), geef je btw-aangiftes door (tenzij je in de KOR zit).

 

Als je ondernemer voor de inkomstenbelasting bent, dan moet je daarvoor voldoen aan de strikte voorwaarden. Voldoe je niet aan die voorwaarden, dan ben je géén ondernemer voor de inkomstenbelasting. Als je aangifte inkomstenbelasting doet, moet je contra-intuïtief dan ook invullen dat je géén ondernemer bent. Overigens wordt dat vanaf dit jaar een stuk duidelijker aangegeven in de aangifte.

 

Op 5-8-2021 om 11:35, Stefan_R zei:

Ik lever uit mijn hoofd net iets meer of minder dan 50% van al mijn winst in bij de belastingdienst bij mijn jaarlijkse inkomstenbelasting. Als ik dus zo'n 1500 euro winst maak, lever ik standaard 750 euro in bij mijn inkomstenbelasting. Mijn zus is vorig jaar begonnen met een onderneming en heeft 2500 euro winst gemaakt in het eerste jaar. Zij heeft via via een adviseur kunnen krijgen die haar gratis advies gaf. Hij  heeft ervoor heeft kunnen zorgen dat zij flink onder die 50% zat, terwijl ze zo'n 30 uur per week werkt bij een werkgever ernaast. Zijn er bepaalde standaard wetten of zaken waar ik rekening mee kan houden om dit te verminderen? Ik vul heel simpel het formulier in van mijn jaarlijkse inkomstenbelasting en ik moet altijd 50% betalen over mijn winst, dus dit snap ik niet helemaal

 

Het nadeel is altijd als mensen gaan roepen: "Ja maar die heeft zus-en-zo!". Ten eerste kunnen we dat niet controleren. Ten tweede zou het ook wel eens kunnen zijn dat die 'adviseur' het verkeerd heeft ingevuld. Je wilt niet weten hoeveel zogenaamde adviseurs gewoon domweg invullen dat iemand een ondernemer is, terwijl dat helemaal niet zo is. Als je namelijk invult dat iemand ondernemer is, dan krijgen ze opeens 14% Mkb-winstkorting, misschien wel zelfstandigenaftrek, misschien ook nog wel startersaftrek. Op die manier krijg je dus inderdaad een lagere marginale lastendruk, maar of dat terecht is...dat is vers twee.

 

Op 5-8-2021 om 11:35, Stefan_R zei:

Een investering gaat van je winst af, dus dan hoef je minder te betalen bij je inkomstenbelasting. Echter moet je alles boven de 450 euro delen door 5 (jaar) en elk jaar dit bedrag van je winst afhalen (afschrijven). Geldt dit voor alle goederen en diensten, of alleen specifieke goederen en diensten? 

 

Dit geldt voor alles wat je lange tijd gaat gebruiken en alles dat duurder is dan 450 euro. Overigens moet je het niet delen door 5. Je moet afschrijven in het aantal jaar dat het product meegaat (dat kan dus 2, 6, 9, 15 jaar zijn), maar fiscaal mag je per jaar maximaal 20% van de aanschafwaarde van de winst aftrekken.

 

Stel dat iets een levensduur van 3 jaar heeft, dan zou je eigenlijk elk jaar 33% van de winst aftrekken. Fiscaal is dat echter begrensd tot 20%. Daarom kiezen de meeste mensen gewoon voor afschrijven in 5 jaar, zodat ze geen fiscaal nadeel hebben van deze aftrekbeperking. Als je overigens iets hebt dat langer dan 5 jaar meegaat (bijvoorbeeld een auto), dan moet je in meer dan 5 jaar afschrijven.

 

Op 5-8-2021 om 11:35, Stefan_R zei:

Ik had ergens gelezen dat je als ZZPer heel veel privé aankopen zakelijk mag aanmerken. Wat houdt dit in (wat voor voordelen, enz), wat mag je aanmerken en hoe doe je dat? 

 

Aanmerken is gewoon een duur woord voor "ervoor kiezen". En hoe je dat doet is door simpelweg die keuze in je aangifte duidelijk te maken. Als je dus iets zakelijk koopt en dit zakelijk wilt aanmerken, dan doe je dat door die aanschaf als zodanig op te nemen in je aangiftes. Je koopt een auto en wilt die zakelijk aanmerken voor de omzetbelasting? Dan vraag je simpelweg de btw terug. Op die manier heb je je keuze duidelijk gemaakt. Wil je de auto zakelijk aanmerken voor de inkomstenbelasting? Dan zet je de auto op de balans van de onderneming.

 

Overigens moet je altijd corrigeren voor privégebruik, zowel in de omzetbelasting als de inkomstenbelasting. Het is dus niet zo dat je lukraak zooi mag kopen, om het vervolgens uitsluitend privé te gebruiken. Dat vergeten sommige 'adviseurs' ook nog wel eens. En daardoor kan het zijn dat het lijkt alsof die adviseurs heel slim zijn door jou geld te besparen, maar ze overtreden gewoon de wet. Zo kan iedereen het!

 

Op 5-8-2021 om 11:35, Stefan_R zei:

 

Ik heb vorig jaar voor het eerst een starterswoning gekocht die op dit moment gebouwd wordt. De verwachting is dat deze tussen april en juli 2022 opgeleverd wordt. Zijn hier als ondernemer/ZZPer fiscale voordelen bij? Mijn huis is niet energieneutraal maar heeft wel een EPC van 0,1. Ik betaal extra geld voor meer zonnepanelen om zo energieneutraal mogelijk te zijn, aangezien de investering voor een volledig energie neutraal huis er niet uit te halen valt. Het huis is gasloos en zal beschikken over een warmtepomp die de grond in gaat. Zijn er fiscale voordelen te halen uit deze koop of extra dingen waar ik op moet letten? Ik hebt het volgende al begrepen:

 

• Ik kan 21% BTW terugkrijgen voor de zonnepanelen (deze kosten mij zo'n 6000 euro. Dus ik zou hier zo'n 1040 euro terug voor kunnen krijgen).
• Als ik geld terugkrijg van het energienet omdat ik te veel stroom opwek, moet ik daar BTW over betalen en bij mijn omzetbelasting opgeven als extra inkomen

 

Het is inderdaad zo dat je de btw kunt terugvragen voor die zonnepanelen. Omdat je al een onderneming hebt, kun je die btw gewoon in de reguliere btw aangifte terugvragen, maar de keerzijde daarvan is dat je btw moet afdragen over de opwekking van je stroom. Dus niet de daadwereklijk teruggeleverde stroom, maar de totale opwekking...tenzij je na de aanschaf van de panelen onmiddellijk de KOR in gaat.

 

Maar let even goed op als je de KOR in zou gaan. Als je een hoop aankopen van investeringsgoederen doet en dus een hoop btw hebt teruggevraagd - en je zou daarna de KOR in gaan - dan moet je mogelijk élk jaar daarna corrigeren en alsnog btw terugbetalen als de gecorrigeerde afdracht per jaar meer dan 500 euro is. Even simpel gezegd: als je voor meer dan 2500 euro btw hebt teruggevraagd over de aankoop van investeringsgoederen, dan is de kans groot dat je de eerst komende vijf jaar alsnog btw moet afdragen (btw-herziening) over die aanschaffen, zelfs als je in de KOR zit.

 

Om het nog verwarrender te maken: de panelen zijn alleen voor de omzetbelasting zakelijk. Voor de inkomstenbelasting zijn ze privé. Je geeft dus btw aan over de opbrengst, maar die opbrengst zelf (exclusief) is geen omzet voor je onderneming.

 

 

[Stefan_R]

Op 5-8-2021 om 16:20, prinsrachid zei:

 

 

Nee, dat zie je verkeerd. De vragensteller heeft gewoon gelijk.

 

Naast 37% inkomstenbelasting en premie volksverzekeringen betaal je grofweg:

- 6% afbouw algemene heffingskorting
- 2,5% afbouw arbeidskorting
- 5,75% inkomensafhankelijke premie Zvw
 

In totaal betaal je meer dan 51% over je extra inkomsten. Nog even afgezien van eventueel verlies van andere zaken zoals kindgebonden budget, zorgtoeslag of huurtoeslag. Dan varieert het namelijk effectief tussen de 60 en 80%.

 

Bedankt voor de toelichting!

Naast dat het feitelijk zo geregeld is en het volgende off-topic is (mag dit?), vind ik het wel een pittige percentage. Ik kies er natuurlijk zelf voor om er mee door te gaan ondanks dat ik weet dat ik de helft inlever, maar het heeft wel enige demotiverende werking. Wellicht zie ik het verkeerd :)

 

-----

 

Ik had dit getypt voordat ik de reactie van prins las daarna. Ook ontzettend bedankt voor de duidelijke toelichting. Ik was niet op de hoogte van het aantal jaren voor het afschrijven van een investering. Hoe maak je die overweging hoe lang een product meegaat? Zijn daar strenge regels voor? 

 

Op 5-8-2021 om 16:52, prinsrachid zei:

Het is inderdaad zo dat je de btw kunt terugvragen voor die zonnepanelen. Omdat je al een onderneming hebt, kun je die btw gewoon in de reguliere btw aangifte terugvragen, maar de keerzijde daarvan is dat je btw moet afdragen over de opwekking van je stroom. Dus niet de daadwereklijk teruggeleverde stroom, maar de totale opwekking...tenzij je na de aanschaf van de panelen onmiddellijk de KOR in gaat.

Dat is een belangrijke. De KOR ingaan is voor mij geen optie.  Is er een pagina waar ik hier meer informatie over kan vinden over hoe en wat? Dit kan makkelijk betekenen dat ik tussen de 10 en 20 euro extra moet betalen per maand.

5 augustus 2021 aangepast door Stefan_R

[prinsrachid]

Op 5-8-2021 om 17:04, Stefan_R zei:

Naast dat het feitelijk zo geregeld is en het volgende off-topic is (mag dit?), vind ik het wel een pittige percentage. Ik kies er natuurlijk zelf voor om er mee door te gaan ondanks dat ik weet dat ik de helft inlever, maar het heeft wel enige demotiverende werking. Wellicht zie ik het verkeerd :)

 

Tja, het is een waarde-oordeel, maar ik vind het zelf ook niet echt motiverend. Tussen 1 en 2 keer minimumloon mag je blij zijn als de lastendruk voor elke extra verdiende euro minder dan 80% is. Het is een serieus vraagstuk dat lastig is op te lossen.

 

Op 5-8-2021 om 17:04, Stefan_R zei:

Ik had dit getypt voordat ik de reactie van prins las daarna. Ook ontzettend bedankt voor de duidelijke toelichting. Ik was niet op de hoogte van het aantal jaren voor het afschrijven van een investering. Hoe maak je die overweging hoe lang een product meegaat? Zijn daar strenge regels voor? 

 

Je hoeft niet uit te gaan van de technische levensduur (tot het moment dat het helemaal kapot), maar je moet uitgaan van de economische levensduur (tot het moment waarop het geen nut meer voor de onderneming heeft). Het is altijd lastig bepalen. Je zou soms kunnen aansluiten bij afschrijvingslijsten van bijvoorbeeld verzekeraars, maar voor de meeste zaken is het natte-vingerwerk.

 

Op 5-8-2021 om 17:04, Stefan_R zei:

Dat is een belangrijke. De KOR ingaan is voor mij geen optie.  Is er een pagina waar ik hier meer informatie over kan vinden over hoe en wat?

 

Meestal de website van de Belastingdienst. 

[Cosara]

Op 5-8-2021 om 17:04, Stefan_R zei:

Naast dat het feitelijk zo geregeld is, vind ik het wel een pittige percentage.

Een eenvoudige remedie hiertegen is ... minder in loondienst gaan werken.

 

Op 5-8-2021 om 17:04, Stefan_R zei:

Ik kies er natuurlijk zelf voor om er mee door te gaan ondanks dat ik weet dat ik de helft inlever, maar het heeft wel enige demotiverende werking.

In uw optiek is het glas halfleeg, terwijl het eigenlijk halfvol is.

 

Op 5-8-2021 om 17:04, Stefan_R zei:

Wellicht zie ik het verkeerd :)

Geen kwestie van zien, maar van beleving.

Waar u voor uzelf uit moet zien te komen is de vraag of die 50%  - die u overigens wel in de pocket houdt - de tijd en de arbeidsinspanning acceptabel maakt.

 

[TwaBla]

 

Wat voor niet malse sancties zijn er wanneer mensen hun bijverdienste niet helemaal correct opgeven aan de Belastingdienst? Ik kreeg in mijn beginjaren alleen maar vriendelijk advies van de Belastingdienst. Die kwamen toen nog thuis langs om even een kijkje te nemen.

 

Kan me voorstellen dat ze vragen waarom zo'n dure telefoon op de zaak staat. 

 

5 augustus 2021 aangepast door TwaBla
telefoon

[Cosara]

Op 5-8-2021 om 18:47, TwaBla zei:

Kan me voorstellen dat ze vragen waarom zo'n dure telefoon op de zaak staat.

Deze voorstelling kan linea recta worden gestaakt.

Het behoord nog steeds niet tot de taak van de belastingdienst om aan te geven aan wat en voor hoeveel u geld uitgeeft, zolang het maar zakelijk wordt gebruikt. Al koopt u voor elke dag in de week een andere kleur telefoon.

[TwaBla]

Deze voorstelling loopt al jaren gewoon door. 

 

Op 6-6-2020 om 11:07, Cosara zei:

Het is een beetje geven en nemen ... internet zal je thuis ook wel eens zakelijk gebruiken. Hetzelfde geldt voor de telefoon, die zal je ook wel eens privé gebruiken.

 

[Cosara]

Op 5-8-2021 om 21:08, TwaBla zei:

Deze voorstelling loopt al jaren gewoon door. 

… als een mantra op levensvragen die naar het schijnt telkens weer onder de aandacht gebracht moeten worden.

[Joost Rietveld]

TwaBla je moet het wel echt heel bont maken, wil de fiscus iets kunnen zeggen van je zakelijke uitgaven. Leuk leesvoer is het cessna-arrest, waarin een tandarts een vliegtuig kocht om enige malen per jaar te kunnen reizen naar zijn praktijk in Italië. Conclusie was dat geen weldenkend ondernemer deze kosten zou betalen om deze reis te kunnen maken, omdat er alternatieven zijn (hier lijnvluchten). Zo zijn er nog een handje vol arresten van gelijke strekking, waarbij het steevast gaat over buitensporige uitgaven (renpaarden-arrest bijvoorbeeld).

 

De fiscus kreeg het deksel op de neus in het Jaguar-arrest, waarin de inspecteur vond dat de notaris in kwestie wel af kon met een minder dure auto.

 

 

[TwaBla]

Op 5-8-2021 om 23:26, Joost Rietveld zei:

TwaBla je moet het wel echt heel bont maken, wil de fiscus iets kunnen zeggen van je zakelijke uitgaven.

 

Als de omzet sinds 2018 gemiddeld 2000 euro per jaar maximaal is, dan zou je kunnen verwachten dat het zakelijk gebruik van een auto / een computer / een mobieltje relatief beperkt is. Vraagsteller noemde zelf voorbeelden als een laptop en telefoon, en hij was bijzonder geïnteresseerd in de mogelijkheid prive bestedingen als zakelijk te bestempelen. Dan loop je dus het risico dat je een kostbaar apparaat 'op de zaak' koopt maar feitelijk grotendeels prive gebruikt.

 

Als dat uberhaupt een risico is.

 

Die notaris met zijn jaguar had vast wat meer omzet dan 2000 euro per jaar.

 

Mijn klanten whatsappen overwegend. 

[Joost Rietveld]

Op 5-8-2021 om 23:40, TwaBla zei:

Dan loop je dus het risico dat je een kostbaar apparaat 'op de zaak' koopt maar feitelijk grotendeels prive gebruikt.

 

Ja, maar bij dat soort bestedingen dient de ondernemer de kosten voor het privé gebruik te corrigeren in zijn inkomstenbelasting en omzetbelasting. 

[Cosara]

Op 5-8-2021 om 23:40, TwaBla zei:

Mijn klanten whatsappen overwegend. 

Daar heb je wel een telefoon bij nodig … 

Een auto is daarbij ook handig, als de accu weer eens leeg is … of als je niet wilt dat anderen meeluisteren.

Wat betreft dat laatste … iedereen heeft tegenwoordig de mond vol over privacy, maar overal om je heen hoor je intieme  gesprekken over de telefoon waarvan ik denk … wow! Een kronkelig zijpaadje op de oorspronkelijke vraag, dat besef ik, maar daar houden wij hier wel van. 
 

[Gast Wigbolt]

Quote

opdrachten voor bedrijven in mijn vrije tijd, daar komt dus die jaaromzet vandaan

Hoeveel aansprakelijkheidsrisico is daar mee gemoeid?

 

Mvg,

 

Wigbolt

[Stefan_R]

Om wat twijfel weg te nemen: ik heb zowel een privé als een zakelijke telefoon. Ik heb zowel twee privé laptops als een zakelijke laptop.  Regelmatig doe ik uit automatisme nog zakelijke kwesties behandelen op mijn privé laptop en telefoon waar ik nu écht op let. Wat betreft het corrigeren van privé gebruik bij de omzet- en inkomstenbelasting ben ik gelukkig ook bekend mee.  

 

Ik moet wel zeggen dat het aanschaffen van een "zakelijke" vliegtuig erg aantrekkelijk klinkt!

 

Op 6-8-2021 om 08:41, Gast zei:

Hoeveel aansprakelijkheidsrisico is daar mee gemoeid?

 

Mvg,

 

Wigbolt

Er is zeker een aansprakelijkheidsrisico in mijn ondernemen. Denk aan een fout in mijn code voor een website waardoor de website eruit ligt. Ik zal dit jaar gebruik gaan maken van een verzekeringsadviseur voor advies voor o.a. bedrijfsaansprakelijkheid- en rechtsbijstandverzekering. Pijnlijke extra kosten, maar wel noodzakelijk.

6 augustus 2021 aangepast door Stefan_R