ecofin

herrputti, Het aanmaken van een extra rekening was al een goede greep. Maak wel onderscheid tussen Privé opnamen en Privé stortingen (dus twee afzonderlijke rekeningen); dat is vast gemakkelijk als je straks de aangifte IB moet invullen want daar zal je deze gegevens gescheiden moeten invullen. Beide rekeningen behoren dicht in de buurt te staan van de rekening Eigen vermogen; dus niet onder activa. Als verdichting moet je kiezen Eigen vermogen. Immers indien je gelden opneemt uit de onderneming vermindert het eigen vermogen van die onderneming. De verdichting is niets anders dan het bundelen van een aantal gelijksoortige rekeningen onder een gemeenschappelijke groep. Vervolgens worden op een balans en/of resultatenrekening uitsluitend de verdichtte groepen getoond hetgeen die balans (of resultatenrekening) gemakkelijker uitleesbaar maakt. John

Dat had ik wel begrepen maar daar kan toch hetzelfde pakket voor worden gebruikt? Hetzij als standalone; hetzij als afzonderlijke administratie in hetzelfde pakket. Bij veel pakketten kunnen tegenwoordig meerdere administraties worden verwerkt in hetzelfde programma. John

Jemenie, Je stelt, terecht, nogal wat eisen aan het administratiepakket. Natuurlijk zijn er voldoende betaalde en gratis alternatieven, maar als je zo tevreden bent over Kleisteen, waarom dan switchen? Dat zou ik nooit doen. Hoe je het ook bekijkt je zult je altijd opnieuw moeten inwerken in een ander programma; zeker als er nogal wat functionaliteiten in moeten zitten (pinpas verwerkingen; controle op afstand, etc.). En hoe meer functionaliteiten hoe meer er moet worden ingesteld. John

Martijn, De verstrekte informatie is een beetje summier om een goed antwoord te kunnen formuleren. Toch waag ik een poging je in ieder geval enigszins op weg te helpen. Als het uitsluitend gaat om het bijwerken van de administratie moet de afstand geen probleem zijn. Het enige wat "heen en weer" zou kunnen gaan zijn fakturen e.d. tenzij je deze kunt scannen. De rest kan eenvoudig via electronische weg worden uitgewisseld. In hoeverre dit van belang is kan ik zo niet beoordelen. Hoever reikt het "buitenland"; welke zaken spelen in verband met het buitenland etc. Het is neem ik aan toch een geheel onder de Nederlandse regels vallende BV. In dat geval kan w.s. alleen de btw een rol spelen. Indien mijn bovenstaande veronderstelling juist is dat slechts de btw een rol speelt kan dit geen probleem zijn voor een administrateur. Heb je een fiscalist nodig ivm buitenlandse wetgeving dan is een specialist op dit terrein aan te bevelen. Lijkt me minder belangrijk; beide mogelijkheden hebben voor- en nadelen. Het belangrijkste is dat het klikt. Succes. John

RAC De periode waarover je afschrijft bepaal je uiteindelijk zelf, maar zoals ik al schreef beveel ik aan dit over een zo kort mogelijke periode te doen. Het liefst in één keer, dus tegelijk in het eerste afsluitende boekjaar van de onderneming. John

RAC De achtergrond van de balanspost wordt niet vermeld maar ik neem aan dat deze kosten te maken hebben met de opstart van de BV. Bedrijfseconomisch zou je deze aanloopkosten zo snel mogelijk af moeten schrijven. Het hangt verder een beetje af van de hoogte van het bedrag. Als dit niet al te groot is kan je overwegen ineens tot totale afschrijving over te gaan. John

Ruben, Er zijn verschillende manieren om de voorraad in de boekhouding te administreren: 1, Opboeken tegen inkoopprijs en afboeken tegen verkoopprijs. Aan het einde van chet boekjaar neem je de voorraad op en zet die weg op de balans. Het verschil met het saldo van de voorraadrekening is winst (of verlies) op verkopen. Dit is de gemakkelijkste manier. Nadeel is dat de voorraadrekening een gemengd karakter krijgt; er staan balansbedragen op en resultaatbedragen. Geen controle op de voorraad met de boekhouding. 2. Resultaat wordt weggeboekt op het moment van verkoop. Voordeel: de rekening Voorraad is zuiver; het saldo moet ook de waarde van de voorraad zijn die aanwezig is in het magazijn. Nadeel: de inkoopprijs moet bekend zijn op het moment van verkoop. 3. Werken met een standaardprijs. Verschillen met de werkelijke inkoopprijs worden weggeboekt naar een rekening Prijsverschillen. Bij verkoop wordt de standaardprijs gebruikt voor de afboeking. De aanwezige voorraad kan worden gewaardeerd tegen standaardprijs en die waarde moet op de rekening Voorraad staan. Als de afwijking tussen inkoopprijs en standaardprijs te groot wordt kan dit éénmalig worden aangepast. Het is afhankelijk van wat er voor voorraden zijn welke methode het handigste is. John

En.... als je hiermee in staat bent de verdwenen facturen weer te reproduceren en op te nemen in je administratie dan heb je het lek wel boven. Ik kan mij niet voorstellen als je dit voor elkaar hebt en uitlegt aan een controleur van de Belastingdienst dat hij daar geen genoegen mee neemt. Ze zijn misschien wel streng, en terecht want je wil niet weten wat er wordt gerommeld, maar geen onmensen zoals ik overigens al meerdere keren heb geconstateerd.. John

mijnlogin, Te simpele vraag wellicht: Geen backup ergens op enig moment van die administratie? Zoniet, dan zit er volgens mij niets anders op dan de desbetreffende facturen opnieuw aan te maken aan de hand van de creditnota's. Een hele uitzoekerij overigens. Hangt er wellicht ook vanaf met welke programma je werkt. John

Met mijn dank voor de aanvulling. John

Inderdaad. Alleen, moet 22% geen 25% zijn? John

VLC De journaalpost moet op zijn kop: Privé opnamen Aan Bijtelling privé gebruik auto Hierdoor neemt de winst toe en dus de fiscale last. Je kunt ook volstaan met de boeking achterwege te laten en de fiscale bijtelling op de aangifte te verwerken John

Bruno, Je emailadres kan ik niet achterhalen daarom heb ik je maar een pm gestuurd. John

De informatie die je geeft is niet compleet. Probeer eens de volgende formule in te vullen: Beginvermogen + privéstortingen - privé opnamen + winst of - verlies = eindvermogen Ik mis in je overzicht de privé stortingen edit: stortingen

Met alle respect maar, regeren door voorwaarden te stellen die na vertrek moeten worden nagekomen, lijkt me onjuist. Zijn er dan trouwens sanctiemogelijkheden als aan die voorwaarden niet wordt voldaan? Uit het bestuur is uit het bestuur. John

Chiem, Als je de bloemen destijds bij de inkoop hebt geboekt op 7001 dan heb je gelijk. Ik zou echter wel in dit geval 8005 niet daar gebruiken maar b.v. 7005 Bederf inkopen gebruiken. Deze rekening verhoogt de kostprijs van je inkopen en 8005 zou je omzet verlagen (beetje een mix van verkoopprijzen en inkoopprijzen nl.) maar dat is verder een schoonheidskwestie. Dus in dat geval: 7005 Bederf inkopen Aan 7001 Inkopen (laag) John

Chiem, De vraag is in die zin te algemeen gesteld om goed te beantwoorden, dat je niet de normaal gebruikte rekeningen meegeeft. In het algemeen kan gesteld worden dat goederen bestemd voor de verkoop die niet (meer) kunnen worden verkocht kostprijsverhogend werken. In dit geval kan je dus boeken: Kostprijs verkopen Aan Voorraad Aangezien het niet meer kunnen verkopen betrekking heeft op bederf (daar ga ik maar even vanuit) en dit mogelijk meer voor zal kunnen komen kan je overwegen hiervoor een afzonderlijke grootboekrekening in gebruik te nemen. Je kunt hem noemen, zoiets als, Wegens bederf afgeboekte voorraad De rekening komt dan in dezelfde groep als waar de Kostprijs verkopen en de Opbrengst verkopen staan. John

Justin, Dat hangt af van de voorwaarden die aan de spaarrekening zijn verbonden. Dikwijls kan geld van een spaarrekening slechts worden overgemaakt naar de eigen rekening-courant. Op die wijze zou je dus crediteuren niet kunnen betalen. Waarom zou he dit eigenlijk zo willen organiseren? Neem een zakelijke rekening bij een bank. Stort daarop het geld dat je voor de onderneming nodig denkt te hebben (als privé storting in de onderneming) en laat je voor je diensten gewoon op die rekening betalen. John

Al met al op basis van wat hier te lezen is een vaag verhaal waar iemand, te goeder trouw, de dupe van is geworden. Een dergelijke afspraak dient eigenlijk nooit, vanuit de positie van een werknemer, te worden geaccepteerd. Hiermee verspeelt u waarschijnlijk ook een ww-uitkering doordat u zelf ontslag heeft genomen. Maar dat is nu achteraf kaarten. Als het goed is moet u toch wel loonstroken hebben gehad. Daarop zou een bedrag van 20.000 (netto) moeten zijn verantwoord. Dergelijke uitkeringen mogen niet zo maar bruto voor netto worden uitgekeerd. Wellicht is het mogelijk op basis daarvan nog iets te regelen. Overigens als een advocaat, zoals ik lees heeft u die in de arm genomen, er geen heil meer inziet dan zou ik niet weten waarom één van ons op dit forum er nog wel een oplossing voor zou weten. In ieder geval een goede leerschool om nooit zo maar iets te tekenen indien u niet weet wat de consequenties van die ondertekening zullen zijn.

Vraagje: kan je zelf niet signaleren dat die € 50 niet correct is? Zoja: gelijk om een goede nota vragen en de foutieve nota niet boeken óf foutieve nota en creditnota boeken (saldo nihil) voordat je betalen gaat. Stel: je kunt dat niet weten (lijkt me onwaarschijnlijk want in dat geval ben je aan de "goden" overgeleverd). Ja, dan kan je niet anders. Geld heen en weer sturen is ook zo wat. Elke administratie heeft zo zijn eigenaardigheden; hier zit het hem dus in dergelijke constructies. Het enige wat je kunt doen is zorgvuldig en volledig behandelen. Dus goed bewaken op crediteurenrekening niveau en je niets aantrekken van allerlei bedragen op de bankrekening; die moeten vanzelf op de juiste crediteurenrekening terechtkomen. Dus nota van € 50 inboeken Nota betalen Creditnota van € 50 boeken Nota van € 55 boeken Bij boeken van 1e betaling verwijzing maken naar nota van € 55 Bij boeken van restant betaling wederom verwijzen naar nota van € 55 Wat in dit geval erg helpt is een afvinksysteem op de crediteurenrekening waarbij de 1e nota kan worden afgevinkt tegen de creditnota en de 2e nota kan worden afgevinkt tegen de 1e betaling (van € 50) en de restantbetaling van € 5. John

Wat een geleuter. En dan te bedenken dat dit kennelijk is opgezet als ondersteuning voor de verkoop van domeinnamen. Het lijkt op: ik graaf lekker een kuil voor een ander en als het graafwerk klaar is ga ik hem mooi afdekken zodat niet zichtbaar is dat er een flinke kuil aanwezig is. Oef: bij het leggen van de laatste camouflage was ik even vergeten dat er een kuil onder zat. Geen mens gelooft toch dit verhaal met droge oogjes (hoop ik)

Tja, dat is weer een heel ander verhaal. Ik begrijp dat je het hebt over een crediteur van je. Die stuurt een (foute) factuur. Na rappel (van jouw kant neem ik aan) sturen ze een volledige creditnota en vervolgens de juiste factuur. Ik neem aan dat je een foute factuur niet gaat betalen dus dat kan geen probleem zijn. Vervolgens wordt de schuld weer op nihil geboekt door de creditfactuur. Ook niets aan de hand. Daarna komt de juiste factuur die je vervolgens betalen zult. Als het zo gaat dan is mijn vraag: en wat is nu het probleem? Ik zie het niet. De crediteur doet het wel heel erg netjes en als je alles gewoon in de administratie verwerkt blijft het geheel keurig overzichtelijk. John

Jazeker, daar heb je gelijk in. Ik ga er echter vanuit dat, indien geen faktuur wordt geleverd, er tenminste in een overzicht een specificatie van het te ontvangen bedrag is te vinden. Daarop zou de btw dan moeten staan indien toepasbaar. Een print daarvan is m.i. voldoende om de btw mee te nemen. Bedenk hierbij dat het gaat om Af te dragen btw. Het kan ook zijn dat er geen btw wordt vermeld. In dat geval zal dikwijls de betalingsbron in het buitenland gevestigd zijn (mogelijk nog wel binnen EU) en kan de regel worden toegepast rubriek 4b afdragen en rubriek 5b verrekenen. (rubrieken zijn de rubrieken op het aangifteformulier) John

Ook als er geen factuur ontvangen wordt en alleen een ontvangst binnenkomt kan je deze post op de gebruikelijke wijze in je administratie boeken zonder je bezwaard te voelen dat de zaken niet compleet worden afgedekt door een (credit)factuur. John

isomis, De verwarring is begrijpelijk maar het is al netjes dat je een factuur rer beschikking wordt gesteld. De creditfactuur kun je gewoon alszodanig boeken (dus als opbrengst). Ook de btw kan op de normale wijze worden verwerkt (af te dragen). Voor de afrekening BTW van het volgende kwartaal neem je gewoon deze af te dragen btw mee. Je kunt eventueel, vóór eind september, even kijken of er nog facturen voor je klaar staan en deze al inboeken als vordering onder verrekening van de af te dragen btw. John