-
Inkoopprijs voor derden, inclusief of exclusief BTW
RubenT reageerde op Linda Schaap's vraag in Fiscale zaken
Welkom op Higherlevel. Dat bereken je niet goed. Het uitgangspunt is dat jij een prijs vaststelt die je voor jou product wil vragen en daarna komt daar btw (in jouw geval 9%) bovenop. Jouw prijs is dan 100%, met de btw erbij wordt dat 109%. Je verkoopprijs van € 55,- incl. 9% btw is dan € 50,46 excl. btw. (Berekening: 55/109*100, of 55/1,09). Als de derde (jouw koper) het product voor € 55,- (incl. btw) gaat verkopen en jij wil hem 20% marge aanbieden, dan kun je hem een inkoopprijs aanbieden van € 42,05 (excl. 9% btw). Namelijk: Zijn verkoopprijs excl. btw is 50,46 (zie berekening hierboven) en als hij 20% marge moet overhouden, bereken je dat als 50,46/120*100 (of 50,46/1,2) = 42,05. -
youngtimer verzekeren
spruce plaatste een vraag in Administratie en verzekeringen
Momenteel rij ik als freelancer zakelijke ritten naar de klant (zonder goederen) met mijn privé auto met particuliere autoverzekering. Verhoudingsgewijs rij ik meer privé dan zakelijk maar ik zit wel op >3000 zakelijke km's per jaar. Privé heb ik 15 schadevrije jaren. Nu heb ik een youngtimer (marge auto) op het oog welke volgens mijn berekeningen erg interessant is om zakelijk te gaan rijden. Al klinkt het wel iets te mooi om waar te zijn. In ruil voor bijtelling + 1.5% BTW correctie mag je dus alle kosten (benzine, verzekeringen, wegenbelasting, onderhoud) aftrekken? En dus zonder toepassingen van privé/zakelijk ratio? Nu mag ik van mijn verzekering op mijn huidige particuliere autoverzekering zakelijke ritjes maken. Maar mag ik ook de yougtimer regeling toepassen en particuliere autoverzekering kosten 100% opvoeren? Als je met de verzekeringen belt verdwijn je voor je het weet in een grijs kenteken verhaal of ze zeggen "we doen geen zakelijke autoverzekeringen" Maar volgens mij is grijskenteken hier helemaal niet aan de orde en met een zakelijke autoverzekering mis ik misschien mijn opgebouwde schadevrije jaren. -
Auto zakelijk/privé: wie kan mij helpen?
KAGOJO plaatste een vraag in Fiscale zaken
Goedeavond allemaal, Ik ben een startende ZZP-er en wil een zo-goed-als-nieuwe auto kopen. Vraag is even zakelijk kopen btw auto/zakelijk kopen marge auto/ prive kopen marge auto. Volgens mij zijn dat de keuzes die ik heb. Ik heb veel gegoogled en berekenhet.nl gehanteerd. Maar kom er niet aan uit. Berekenhet.nl laat maar een minimaal verschil zien van zo'n 500-700 euro per jaar netto, in het voordeel als je de auto op prive zet. Kort door de bocht, kan iemand mij adviseren in wat te doen? Catalogusprijs auto 21500 euro aankoopprijs auto 18500 euro (auto is 10 mnd oud, btw auto) zie onderstaande 2 berekeningen, mijn km's verschillen nogal, afhankelijk vd opdrachten die ik krijg. Daarom 1 berekening uitgevoerd met 8000 zakelijke km.7000 prive km, en een berekening met 10000 zakelijke kms/ 5000 prive. Als ZZP kan ik de btw aftrekken, ofwel kost me de auto dan nog maar 15300 euro. Als prive kan ik dat niet. Klopt het dat ik -als het een btw auto betreft en geen marge auto ik 2.7% de eerste vier jaar moet bijbetalen aan btw correctie bijtelling-, ook al staat hij op prive als ik de zakelijke km's declareer voor 0.21 per km, als autokosten. Ik verreken nu ook de btw naar rato gereden zakelijke/prive km's, en onderhoudskosten btw naar rato. De afschrijving kan ik bij zakelijk inbrengen ook een bedrag aan terugkrijgen, omdat ik dat kan opvoeren als autokosten. Ook onderhoudskosten etc. kan ik dan als ik deze zakelijk inbreng verkleinen zakelijk omdat ik daar dan geen inkomsten belasting hoef te betalen daarover. De bijtelling komt neer op 398 euro per maand bruto , netto 223 euro per maand , 2676 euro per jaar zegt berekenhet.nl Ofwel simpel geredeneerd, als ik kijk naar vaste kosten (MRB 432 euro per jaar, verz kn 732 euro per jaar, onderhoudskosten 750 euro per jaar , is samen 1914 euro per jaar) kom ik op het volgende: Prive Aankoop 18500 euro (even uitgaande van een marge auto,zie niet het voordeel van een btw auto bij prive aanschaf?) zakelijke km's declaratie 10000 km x 0.21 = 2100 euro en hiervan zeg geen 35% belasting betalende. = voordeel 735 euro per jaar ofwel aanschaf 18500 euro en 735 euro per jaar voordeel naast voordeel btw hieronder Voordeel btw voor 2/3 terugvorderen (10000/15000 km) van brandstof en onderhoudskosten Zakelijk Aanschaf 15289 euro , want btw krijg ik terug Afschrijvingskosten over 5 jaar, met restwaarde 7000 euro, 1657 per jaar, 35% belasting minder te betalen =voordel 580 euro per jaar MRB, onderhoudskosten, verz kn, alle 35% minder belasting aan deze kn = 1914x35%=. voordeel 670 euro per jaar Bijtelling kosten netto zo'n 2676 euro. Ofwel aanschaf 15289 euro en voordel 580+670= 1250 euro per jaar voordeel Bijtelling wel 2676 euro. Ofwel nadeel 1426 euro per jaar? Concreet: bovenstaande berekeningen zijn vast en zeker even heel erg in hoofdlijnen, en mogelijk ook niet kloppend ben echt een leek hierin. Concreet de vraag: uitgaande van een wisselend aantal km's , verwachting max 15000-17500 km per jaar, waarvan zo'n 7000-10000 km zakelijk gereden, wat kan ik in dit geval het beste doen? De auto zakelijk kopen en dan een btw auto of prive aankopen en houden en marge auto (of btw auto, maar neem aan van niet?) Als iemand mij hierbij kan helpen, heeeel graag!
-
Margeregeling bij montage en demontage
Cosara reageerde op HokVanHandel's vraag in Fiscale zaken
Ik zou willen stellen dat … eens marge, altijd marge. Met de assemblage van een computer met uitsluitend tweedehands onderdelen, blijft het een tweedehands computer. Daar staat tegenover … “Als u handelt in margegoederen, kunt u de btw berekenen over de winstmarge in plaats van over de verkoopprijs. U mag bij alle margegoederen ervoor kiezen om btw te berekenen over de verkoopprijs in plaats van over de winstmarge. Dat is voordelig als uw klant ondernemer is en recht heeft op aftrek van btw.” Toepassing van de margeregeling is geen verplichting. Administratie gezien lijkt mij dat btw in rekening brengen een stuk makkelijker is. Daarmee kan je arbeid, gebruikte en nieuwe onderdelen onder één noemer zetten. -
Administratie btw inkoop/verkoop margegoederen buiten EU
Joost Rietveld reageerde op EddyOndo's vraag in Internationaal ondernemen
Kort en simpel: de margeregeling geldt niet bij verkoop buiten de EU. Dat betekent dat de goederen die je als marge hebt ingekocht, maar buiten de EU verkoopt, ook niet meedoen in de berekening van je marge. Voor verkoop buiten de EU gaat het om export. Daarop hanteer je het 0% tarief, en moet je bewijs bewaren van de export. Nb; 0% btw is een tarief. Dat is niet hetzelfde als vrijgesteld of geen btw op de factuur zetten omdat het om margegoederen gaat. -
Verkopen op Bol.com
0108daniel plaatste een vraag in Commercie en marketing
Hallo, Ik ben partner van zakelijk verkopen via Bol. Er is mij iets niet helemaal duidelijk op de manier hoe bedragen worden vermeld. Om het duidelijker te maken heb ik een screenhot erbij gedaan. Via de Bol calculator kan je berekenen wat het kost/oplevert als je een product aan bied. Mij valt iets op bij alle producten die ik te koop zet. Om een voorbeeld te geven wil ik een puzzel aanbieden voor een prijs van 35,95. In de verokopprijs zit de BTW verrekend van 6,24. De kosten die ik aan Bol moet afdragen zijn 5,31. Verzendkosten zijn 6,95 (deze kan ik niet afzonderlijk invullen want volgens Bol moeten de verzendkosten in de huidige verkoopprijs vermeld zijn) Als ik de verkoopprijs - BTW - Bol kosten - verzendkosten moet afhalen kom ik uit op een marge van 17,45 euro. De inkoopprijs van de puzzel is 19 euro. Ik zou dus verlies maken. Bij de 143 producten die ik heb gecontroleerd is dit allemaal het geval. Uiteraard kan ik mijn prijs verhogen, maar dan kom ik boven de concurrent waardoor ik niks zal verkopen en dit ook niet ten goede is voor mijn account via Bol. Hoe kunnen andere verkopers zo laag zitten en waarschijnlijk nog steeds winst maken op hun producten? Bij een aantal concurrenten weet ik dat ze dezelfde leverancier hebben, dus ook dezelfde inkoopprijs hebben van dat product. Alvast bedankt voor de informatie!
-
Twee autos op de zaak
Hans van den Bergh reageerde op Davert's vraag in Fiscale zaken
Ik begrijp dat je soms door de bomen het bos niet meer ziet. Om eerst een goed beeld voor jezelf te vormen, zou je je op de site van de belastingdienst eens goed in moeten lezen, want... Je hebt te maken met diverse invalshoeken en variabelen waar je bepaalde (fiscaal voordeligste) beslissingen op zou kunnen baseren (berekenen): - gaat het om btw-auto's of marge? - gaat het om grijs of geel kenteken? - bij grijs kenteken om minimaal 10% zakelijk gebruik? - wat is de bijtelling? - wat zijn de kosten voor onderhoud? - hoeveel kilometers privé / zakelijk per voertuig? - etc... Bijvoorbeeld: ik had ooit een bedrijfsauto met grijs kenteken op de zaak aangeschaft, en in dat jaar zitten rekenen met mijn boekhouder samen en het kwam er op neer dat ik die auto beter naar privé kon halen, dus btw alsnog betalen en de zakelijke km's declareren en daarmee toch goedkoper uit was... Het wordt dus even een onderzoekje doen voor jou om precies dat stukje maatwerk voor te ontdekken. -
Bedrijfsauto marge / btw
PaulKr reageerde op PaulKr's vraag in Fiscale zaken
Beste Joost, Bedankt voor de reactie, De 20 euro is inderdaad niet de moeite waard, maar dit rekenvoorbeeld staat zo bij Bovag op de website en ik wilde het 1:1 overnemen. :) Boekhouding aanpassen hoeft niet aangezien een autobedrijf toch al verkopen heeft van marge én btw auto's en dus ook twee btw "stromen". De koper heeft sowieso het voordeel van BTW aftrek en bij latere verkoop wordt er gewoon btw berekend over de verkoopprijs. Privé gebruik is weer een heel ander kwestie en niet van belang voor verkoper, tevens is het wel gunstig bij het hanteren van een Verklaring alleen zakelijk gebruik of bij een youngtimer. Uiteraard is het voor mij niet zoveel van belang of er 50 of 100 euro verschil in zit, mijn probleem is dat als ik als ondernemer een marge auto aanschaf voor bijvoorbeeld € 20.000,- en na een jaar verkoop ik dezelfde auto weer voor € 17.500,- ik vervolgens (volgens onze belastingdienst en mijn boekhouder.) 21%btw moet gaan berekenen over de verkoopprijs, waardoor de auto voor mij onevenredig duur gaat worden aangezien ik bij aanschaf geen btw aftrek heb genoten en natuurlijk de ontvangen BTW bij verkoop wél moet afdragen. ----------------------- Rekenvoorbeeldje Belastingdienst, hierbij gaat het dus om het laatste stukje tekst aangezien ik geen autohandelaar ben. U bent handelaar in gebruikte auto's. U koopt een margeauto, die u na een periode van verhuur weer verkoopt. U kunt bij deze verkoop de btw over de winstmarge berekenen. Als u dezelfde auto echter koopt als handelaar in gebruikte computerapparatuur, moet u bij latere verkoop van die auto btw over de verkoopprijs in rekening brengen. https://www.belastingdienst.nl/wps/wcm/connect/bldcontentnl/belastingdienst/zakelijk/btw/bijzondere_regelingen/margeregeling/wat_zijn_margegoederen/wanneer_de_margeregeling_niet_toepassen ---------------------------- Bovenstaand is geheel in tegenspraak tot wat ik altijd hoor: Eens marge altijd marge! Dus voorlopig ben ik er nog niet uit, maar wie weet wordt ik steeds wijzer. Groet en bedankt voor alle op- en aanmerkingen. -
Bedrijfsauto marge / btw
PaulKr plaatste een vraag in Fiscale zaken
Goedemorgen, Een geliefd onderwerp is auto's / kosten en waar je nooit over uitgesproken raakt. Kan één van de specialisten of ervaringsdeskundigen hier mij het volgende uitleggen, aangezien ik niet snap waarom er niet meer gebruik van gemaakt wordt. Tweedehands bedrijfsauto aanschaffen is voor een ondernemer aantrekkelijker als het een btw auto is maar er wordt gesteld: Eens een marge auto altijd een marge auto, dus het is blijkbaar slimmer om op zoek te gaan naar een btw auto. Betaalde Btw is dan uiteraard aftrekbaar en bij toekomstige verkoop is de dan te betalen btw ook afgedekt. Tot zover alles duidelijk. Helaas is de keuze in marge auto's groter, maar volgens de belastingdienst is er één uitzondering waarmee je van een marge auto een btw auto kan maken: -------------------------------- Belastingdienst stelt voor de handelaar: U mag bij alle margegoederen ervoor kiezen om btw te berekenen over de verkoopprijs in plaats van over de winstmarge. Dat is voordelig als uw klant ondernemer is en recht heeft op aftrek van btw. https://www.belastingdienst.nl/wps/wcm/connect/bldcontentnl/belastingdienst/zakelijk/btw/bijzondere_regelingen/margeregeling/wat_zijn_margegoederen/wanneer_de_margeregeling_niet_toepassen ------------------------------ Alle autohandelaren waar ik een mooie bolide zie staan, willen hier echter niet in mee gaan en blijven bij de stelregel: Eens marge, altijd marge! Nu geloof ik niet dat ik nou de ultieme mogelijkheid heb uitgevonden en blijkbaar zie ik iets over het hoofd, want dit zou toch een hele interessante verkoop mogelijkheid voor de tweedehands markt moeten zijn. Marge auto naar BTW auto? Ook de Bovag heeft hierin dezelfde mening, compleet met rekenvoorbeeld. Van marge-auto naar btw-auto Een marge-auto kan in principe niet veranderen in een btw-auto, maar er is één uitzondering. Als een autobedrijf een marge-auto aan een ondernemer wil verkopen, dan kan het autobedrijf afzien van de toepassing van de margeregeling en het margeverkoopbedrag omrekenen naar een btw-verkoopbedrag. De zakelijke klant kan dan toch de btw verrekenen. Rekenvoorbeeld Stel, een handelaar heeft een auto ingekocht voor € 15.000,-. Als hij de auto als marge-auto verkoopt voor € 18.000,- is € 520,- btw verschuldigd over de winstmarge. De handelaar heeft dan een winst behaalt van € 3.000,- minus € 520,- btw, ofwel € 2.480,-. De koper kan deze btw echter niet verrekenen, dus de auto kost hem € 18.000. Afzien van toepassing van de margeregeling kan dan voor beide partijen voordelig uitpakken. Stel dat koper en verkoper bij het afzien van de margeregeling een prijs overeenkomen van € 17.500,- exclusief btw, dan pakt de verkoper een winstmarge van € 2.500,-, terwijl de koper € 500,- bespaart. Zowel verkoper als koper zijn nu beter af. ------------------------------ Hopelijk kan iemand mij uitleggen wat ik mis in dit verhaal en waarom dit niet op grote schaal wordt toegepast, tenslotte worden koper én verkoper er beter van. Alvast bedankt voor een (duidelijk) antwoord. Mvrgr, Paul. -
Inkoopprijs en winst berekenen
shoptillyoudrop reageerde op Matthijs1981's vraag in Financiering
Om dit soort dingen te berekenen ga je als ondernemer sowieso (uiteraard) uit van getallen exclusief omzetbelasting (BTW). Heb je niets met BTW te maken (dat kan!) dan reken je natuurlijk verder ‘gewoon’ met je bedrijfscijfers. De (winst)marge is het verschil tussen je verkoop en de kostprijs van dezelfde verkoop. Hoe je dat (kostprijs) definieert kan natuurlijk enorm verschillen. Soms is het heel makkelijk: inkoop van “een ding” is A, verkoop van datzelfde “ding” is B. Dus de marge is B minus A. Maar soms wil je (voor jezelf, om meer te snappen, of om te zien hoe anderen het doen) kunnen vergelijken en dan wil je dat in “percentages” uitdrukken – net als anderen dat doen. En dan wordt het lastiger want dat kan of vele manieren. In de bedrijfseconomie is het wel vrij gebruikelijk om dat soort winstcijfers in verhouding tot de omzet uit te drukken: “Winstmarge 30%” zal toch meestal (lijkt mij – ooit bedrijfseconomie aan de univ. gevolgd) betekenen dat de verhouding tussen ‘inkoop’ (kostprijs eigenlijk dus) en ‘verkoop’ bijvoorbeeld € 700,- (kostprijs) en € 1000,- (verkoop) zal zijn. Wat dus resulteert in een winstmarge van € 300,- m.a.w. 30% van de verkoop/omzet. Maar…: er zijn vele variaties denkbaar. Elk bedrijf kan daar zijn eigen invulling aan geven. -
Inkoopprijs en winst berekenen
Roel J reageerde op Matthijs1981's vraag in Financiering
maar dat stond er niet.. daarom dat ik het punt maakte.. juist ook als je als starter begint in de KOR maar zeker wil doorgroeien moet je alles ex btw doen en daarna een aparte berekening maken wat de effecten van de KOR zijn op het eerste jaar. Heel veel starters gaan (bijna) ten onder op moment dat ze uit de KOR komen omdat ze ooit hun verkoopprijs hebben vastgesteld door een percentage op de inkoop incl btw te gooien en nagenoeg de hele marge zien verdwijnen. Het kost 2x zoveel moeite om een ondernemersplan ex btw te maken omdat je dan ook eerst btw moet gaan snappen. Maar het kan wel het verschil zijn tussen alleen winstgevend over de eerste 20.000 euro omzet van je onderneming of op lange termijn winstgevend (en over de eerste 30,000 misschien wel niet) -
Van inkoop naar verkoopprijs
LSIJINN plaatste een vraag in Financiering
Goedemorgen, Hopelijk kan iemand (met een financiële achtergrond) mij verder helpen met het berekenen van de verkoopprijs. Inkoopprijs per product = 40 EUR Fotoshoot kosten per product = 9 EUR Verpakkingskosten per product = 1.50 EUR Graag wil ik de producten gratis verzenden wat betekent dat de verzendkosten (4.50 EUR max) voor mijn rekening zullen zijn. 40 + 9 + 1.50 + 4.50 = 55 EUR Wat is een reële winstmarge voor een kleding gerelateerd product? 35%? (Ik begrijp dat hoe hoger, hoe beter is) maar omdat het hierbij gaat om een start up? In vergelijking met de concurrenten kan ik mezelf onderscheiden door een verkoopprijs van 90 EUR te hanteren omdat dit net iets onder de verkoopprijs van de concurrent ligt. Omdat ik nieuw op de markt treed, wil ik kopers kennis laten maken met de kwaliteit van mijn producten voor een net iets lagere prijs dan de concurrent. Mijn vragen als volgt: 1. Wanneer je gratis wil verzenden, bereken je de verzendkosten dan als de inkoopprijs? 2. Klopt mijn onderstaande berekening? 40 + 9 + 1.50 + 4.50 = 55 EUR inkoopprijs 55 / 100 * 35.236 (winst marge) = 19.38 EUR winst 55 + 19.38 = 74.38 74.38 * 1.21 (btw) = 89.99 EUR verkoopprijs 3. Is een winstmarge van 35% gemiddeld? In totaal heb ik een voorraad van 160 stuks. Hierbij heb ik een schatting gemaakt van mijn verkopen: 110 stuks verkoop voor de normale verkoopprijs 20 stuks verkoop met een korting van 20% 10 stuks vrij weggeef (10 stuks x 55 EUR) 20 stuks niet verkoop (20 stuks x 55 EUR Ik hoop dat iemand mij hierin kan ondersteunen. Tips en feedback is meer dan welkom :) -
Youngtimer regeling startende eenmanszaak
Jasper97 plaatste een vraag in Fiscale zaken
Beste leden, Ondanks dat ik via de zoekfunctie wat topics over de youngtimer regeling heb kunnen vinden, heb ik toch niet het antwoord op mijn vraag kunnen vinden. Per 01-01-2022 ben ik hobbymatig begonnen met een eenmanszaak in de automotive branche. Ik voldoe dus niet aan het urencriterium maar heb wel een btw nummer. Ik heb een BMW 5 serie uit november 2006 die ik particulier in Duitsland als marge-auto heb gekocht in maart 2021 voor €6500 ex bpm. (catalogusprijs van €62.500) Nu wil ik graag gebruik maken van de youngtimer regeling met de verwachting ong. 70% zakelijk te gaan rijden van de totale kilometers. De vraag waar ik niet het antwoord op kan vinden: - Hoe verwerk ik de aanschaf/verandering in gebruik van mijn auto in de boekhouding van een eenmanszaak? (ik gebruik e-boekhouden) Controlevragen of ik de youngtimer regeling goed heb begrepen: - Voor de dagwaarde mag je bijv. de berekening van de anwb gebruiken. - Je mag alle autokosten aftrekken van de winst (mrb, verzekering, onderhoud, brandstof, afschrijving (in 5 jaar naar 0 afschrijven)) > de bijtelling verwerk je in je jaarlijkse inkomstenbelasting als negatieve autokosten. - Je mag de btw terugvorderen naar verhouding zakelijke kilometers (hoe werkt dit zonder kilometerregistratie?) - Je moet 1.5% (marge-auto) van de cataloguswaarde als btw correctie opvoeren in je laatste aangifte van het jaar. - Als je de btw niet terugvordert van je autokosten, hoef je geen 1.5% btw correctie te doen. Nog een extra vraag ongerelateerd aan de youngtimer regeling: - Mag ik de kosten van mijn BE rijbewijs halen en trekhaak plaatsen als opstartkosten rekenen? Deze kosten zijn puur gemaakt om mijn activiteiten voor de onderneming uit te kunnen voeren. Sorry voor de vele vragen, ik hoop dat jullie mij kunnen helpen! Groet, Jasper -
Game Shop beginnen, zowel nieuwe als tweedehands artikelen. BTW?
Ron van der Kolk reageerde op RetroGame's vraag in Fiscale zaken
Welkom op Higherlevel. Je moet de winst opgeven in je aangifte inkomstenbelasting. Winst is heel simpel gezegd omzet-kosten, maar in de praktijk omgeven door allerlei regels (sommige kosten mag je niet als kosten aftrekken, andere kosten zijn eigenlijk investeringen waar je op af moet schrijven, enzovoorts). Een boekhoudprogramma werkt alleen als je boekingen goed invoert, en daarvoor moet je wel snappen (jijzelf, of je boekhouder). Begin eens met het handboek ondernemen en een basiscursus boekhouden. Dan zie je ook dat btw in principe los staat van de winstberekening. Echter... je wilt een combinatie van marge artikelen en nieuwe artikelen, en daarnaast een combinatie van binnenlandse en buitenlandse artikelen. Voor omzet en kosten niet zo ingewikkeld, maar voor de btw berekening wel! Wat je aan de kostenkant doet met de btw heeft dan ook gevolgen voor de btw aan de verkoopkant en andersom. Zoals TwaBla al zegt: probeer de verschillende inkoop en verkoop scenario's (tweedehands, nieuw, binnenland, binnen EU, buiten EU) eens los van elkaar uit te werken. -
Winstmarge bepalen nieuw product
Nolette plaatste een vraag in Ondernemingsplan en businessplanning
Beste Leden, Graag zou ik een vraag willen stellen, ik ben net nieuw hier, dus ik hoop dat ik het in de juiste rubriek heb geplaatst, zo niet laat het me even weten. Ik ben samen met een zakenpartner een bedrijf aan het opzetten in cosmetica en dan voornamelijk de verkoop van naar eigen ontwikkelde en ontworpen luxe zepen/shampoobars etc. Deze worden voor ons geproduceerd en de inkoopprijs is circa € 2,50 ex btw per stuk. Nu heb ik contact gehad met verschillende bedrijven, zowel aan de verkoop zijde (retail) als aan de inkoopzijde (groothandel/fabriek) en mij is nog niet geheel duidelijk wat de marge wordt voor de retailer, ik kreeg een berekening door van € 2,50 x 3,3, maar ook van x 2,8? Ik vind deze marges behoorlijk hoog, aangezien bovenop de inkoopprijs van € 2,50 ook nog onze winstmarge moet komen. We dachten aan een adviesverkoopprijs van de shampoobar van € 9,95, hij is nl erg luxe, wat groter dan normaal en duurzaam. Wie kan mij meer inzicht geven wat 'normale' marges zijn aan de retail kant van cosmetica/shampoobars? Ik kom nl uit de woonbranche en daar gaat alles x 2,2 dus ik ben nog even zoekende welke bedragen we kunnen gaan aanhouden. Dank alvast voor alle informatie :) -
Gebruikte onderdelen voor reparatie, wat doet dat met de marge?
Roel J reageerde op noeky22's vraag in Fiscale zaken
Mijn tegenvraag waarom denk je dat het bij gebruikte onderdelen anders zou zijn dan bij nieuwe onderdelen? De margeregeling ziet alleen toe op hoe je je BTW grondslag bepaald, daarbij worden onderdelen die je gebruikt om de auto verkoopklaar te maken niet van de marge afgetrokken. De marge voor de BTW is dus altijd verkoopprijs - inkoopprijs Je laat gewoon altijd de onderdelen buiten beschouwing voor de BTW berekening. Je moet bij het bepalen van de verkoopprijs gewoon goed rekening houden met alle onderdelen die je erin stopt dat bepaald je marge, of je die onderdelen met btw of btw vrij hebt ingekocht maakt niks uit en maakt het rekensommetje niet anders. Jou verkoopprijs moet een resultante zijn van inkoopprijs + onderdelen + winstopslag = verkoop prijs. of andersom als de verkoopprijs door de markt bepaald wordt is het verkoopprijs - inkoopprijs - onderdelen = potentiele winst. maar altijd is je kostprijsberekening excl btw ofwel omdat je ze op nieuwe onderdelen al hebt teruggekregen ofwel omdat je ze op gebruikte onderdelen niet betaald. Op het eind tel je de btw bij volgens de geldende regels, het maakt voor je kostprijsberekening niets uit of je gebruikte of nieuwe onderdelen gebruikt. Behalve dan dat er lagere kosten zijn waardoor je of een betere verkoopprijs kan aanbieden ofwel meer winst kan maken.. -
Gat tussen verzendkosten webshop - factuur koeriers
Roel J reageerde op Tubing's vraag in Operationeel en logistiek
feitelijk kunnen weinig zinnigs zeggen over je plaatje want - We weten niet bij hoeveel orders je geen verzendkosten rekent - We weten niet wat je per zending betaald aan de fietskoeriers - We weten niet of klanten gratis kunnen retourneren en dat dus ook in de kosten zit. (dat kan wel een echte margekiller zijn als je meer dan een paar procent retouren hebt. ) Met de gegevens die je geeft en het feit dat je nog met incl btw prijzen rekent wek je de indruk dat je je verwachte verzendkosten niet echt (goed) hebt begroot en dat je er simpelweg voor gekozen hebt 4,95 te rekenen omdat "anderen dat ook doen" De eerste vragen die je moet beantwoorden om je probleem te snappen is. - Wat zijn de gemiddelde kosten per zending - Waar wordt verzendkosten (met een fietskoerier) door beïnvloedt. - klopt dan het gerekende tarief daar wel bij en klopt de grens voor gratis wel, is er voldoende marge op die orders om die verzendkosten te dekken én ook nog wat winst over te houden. Er is niet 1 "gouden" methode om je verzendkosten te dekken, het is een combinatie van wat het kost en wat de klant ervoor wil betalen. Ik zou me voorstellen dat klanten die bewust voor milieuvriendelijke bezorging kiezen het ook niet erg vinden 8 of 9 euro verzendkosten te betalen. Dus vaak is het ook een kwestie waar je met het juiste verhaal mee weg kan komen. Tegelijkertijd kun je er ook voor kiezen om je productprijzen iets hoger te maken, 1 euro per kledingstuk en gemiddeld 3 kledingstukken per bestelling kleiner dan 75 euro en je hebt het ineens over 4 euro ex btw op de factuur + 3 euro (ex btw) uit de productprijzencalculatie = 7 euro gemiddeld per zending onder de 75 euro. Het kost voor een webshop altijd de nodige tijd uit te vinden welke methode de kosten het beste dekt. Je moet gewoon heel veel rekenen Het lastigste daarbij is wat je op welke manier door kan rekenen, hoeveel kosten accepteren klanten nog als extra en hoeveel moet je dekken uit je winstmarge op het product. De eerste stap is hoe dan ook al die kostenposten en opbrengsten excl btw te maken dan pas heb je een goed beeld van hoe groot het gat is. Daarna zul je echt de details in moeten duiken van wat het kost en hoe je het terugverdiend en hoe je dat in je boekhouding gaat volgen. Of dat je goede vaste rekenregels gebruikt om je verkoopprijzen te bepalen zodat je achteraf kunt berekenen hoeveel verzendkosten uit in je brutomarge zit. -
Kosten, kansen en bedrijfswinst inzichtelijk maken (Shopify/Bol.com)
Roel J reageerde op FiscaalAdvies's vraag in Groei!
Eens met Joost, cashflow / liquiditeit bewaking is als je groeit belangrijker dan de winst en verliesrekening. Cashflow moet je wekelijks monitoren, soms dagelijks als je klanten direct betalen en je leveranciers ook directe betaling willen. Je winst en verliesrekening die je laat zien is meer om achteraf vast te stellen of je verkoopprijs en marge berekeningen aan de voorkant een beetje kloppen. Maar wat je in de winst en verlies rekening niet ziet is hoeveel je voorraad is toegenomen en hoeveel BTW je nog moet afdragen, dat vind je dan weer op de balans. Maar die posten zijn wel van invloed op je cashflow, BTW moet je op tijd gaan reserveren en geld dat in je voorraad zit, zit ook vast. En een liquiditeitsprognose bestaat uit 2 delen 1. korte termijn planning van 6-8 weken vooruit waar je op weekbasis alle noodzakelijke uitgaven plant op basis van de verwachte inkomsten. Dan heb je tijdig in zicht dat er een tekort dreigt of dat er juist ruimte ontstaat om weer wat extra voorraad te kopen 2. is een jaarplan voor de liquiditeit, daarin vertaal je je omzet en kosten naar wanneer ze betaald moeten worden. Als je sterke seizoensfluctuaties hebt kan het best zijn dat je op enig moment geld moet lenen bij de bank om voldoende voorraad te kunnen kopen terwijl je na een seizoenspiek geld over houdt. Op basis van een dergelijke liquiditeitsprognose kun je zelfs bepalen wat je met een langlopende lening moet financieren en welk flexibel krediet je nodig hebt. (of andersom gedacht, hoeveel cash je op de bank moet houden om tijdig voorraad te kunnen kopen voor een seizoenspiek als je niet wilt lenen. -
valse "Trademark Infringement" claims
Daniel_Nijmegen reageerde op Daniel_Nijmegen's vraag in KvK, UWV en overige juridische zaken
dat is lastig aangezien het platform bepaald waarvoor je iets mag verkopen. er gelden marktconforme prijzen en als je daarboven zit wordt je aanbod uitgezet. zit je eronder maar zijn er goedkopere concurrenten (het is overigens meer als prijs) dan krijg je koopblok niet en verkoop je ook niks. en aangezien er diverse prijsdumpers zijn die blij zijn met 25 cent marge op een product van 40 euro is dat een probleem. Maar dus ook een Bol zelf die nog regelmatig goedlopende producten ineens zelf gaat verkopen en veel producten zelfs met verlies verkoopt (en ja dat kan ik berekenen). en dan nog veel jongeren die op bol gaan verkopen maar geen idee hebben wat ze doen en over onjuiste bedragen btw afdragen (te weinig btw) en andere rare dingen doen veroorzaken problemen. en die partij verdwijnt ook vanzelf meer maar voor elke die verdwijnt komen er 2 nieuwe bij. Daar zijn ook wel weer omwegen en oplossingen voor en daar ben ik achter de schermen ook mee bezig maar dat vergt tijd en soms veel geld. Ik zit hier in voor de lange termijn en heb ook lange termijn strategie maar toch doen dat soort zaken nu wel pijn. -
Vouwwagen occasión bedrijf starten
jessek reageerde op anoniem174's vraag in Wat vinden jullie van mijn...
Zonder negatief te willen zijn: Door je prijsstelling en het aantal vouwwagens lijkt me dat het lastig is om er een een commercieel bedrijf van te maken. Je schrijf vouwwagens vanaf 250 Euro. Voor dat geld kun je niet veel doen, zeker omdat je inkoop er nog af gaat, wat geld om op te knappen, en om te presenteren. Wellicht is het verstandig om eens te kijken wat voor jaarsalaris je er op termijn uit zou willen halen, en dan te kijken welke omzet je daarvoor nodig hebt. Je moet dan een beetje idee hebben van wat je ongeveer kwijt zult zijn voor je inkoop, onderhoud / opknappen (materialen en arbeid), je verwachte doorlooptijd en toch ook wat je voor een ruimte kwijt zou zijn. Dat je nu "gratis" ruimte hebt is mooi. Maar dat is geen goede aanname om mee te starten. Als je groeit, of als de ruimte niet meer beschikbaar is, zul je toch voor je ruimte moeten betalen. Het is altijd lastig om significant met je prijs te moeten stijgen. Dus je kunt beter starten met een reële prijs. Houdt er ook rekening mee dat je niet zomaar meer afval naar de stort kunt brengen als je zakelijk bezig bent. Je moet dit dan via een afval verwerker netjes laten afvoeren, en hier zul je ook kosten voor moeten maken. Ik verwacht dat als je dat goed uitzoekt, je uit zult komen dat dit segment niet gaat, en dat de reden is dat andere kiezen voor jongere en duurdere modellen. Bij b.v. auto's kan ik me voorstellen dat een laag segment nog wel een beetje werkt, maar dat loopt ook het hele jaar door, en zal meer vraag naar zijn dan vouwwagens lijkt mij, wellicht is het beter dit hobby matig te blijven doen, of te kijken of je kunt doorgroeien naar een wat duurder segment. Probeer je plan dus concreter te maken met cijfers, je krijgt dan voor jezelf een beter beeld. Wellicht wat onduidelijkheid over de marge regeling. Met de marge regeling betalen je klanten wel BTW, alleen is dat bedrag niet vermeld op de factuur. Bij de marge regeling wordt de BTW berekend over je winstmarge. Dus als je de vouwwagen voor 100 Euro van een particulier inkoopt, en je hem voor 250 Euro verkoopt kun je de marge regeling toepassen. Je maakt dus geen 250-100=150 Euro winst, maar 150/1,21 is circa 124 euro. Je moet dus 26 Euro BTW afdragen. Dit wordt niet zichtbaar op de factuur. Anders zou de koper ook jouw inkoop prijs kunnen berekenen. De koper ziet dat dus niet, maar jij moet het wel afdragen, daar moet je dus ook rekening mee houden. Daarnaast moet je misschien nog denken over garantie en service en verzekering. Wat doe je als de banden slecht zijn? Als je er nieuwe banden op legt, of moet laten leggen heb je zo weer 100-200 Euro extra kosten. Dekt je verzekering schade aan de loods die je "gratis" mag gebruiken voor zakelijk gebruik, bijvoorbeeld bij brand door een gasfles, slechte bedrading of zo iets. Er zijn hier verzekerings experts die je daar vast meer over kunnen vertellen. Verlies niet meteen de moed, reken er eens goed aan zodat je voor je zelf weet wat haalbaar en on-haalbaar is. Misschien zit ik er ook wel naast met mijn "wild guess". Sturen op realistische cijfers is beter. Succes! -
Omzet in relatie tot de KOR
Aaka Advies reageerde op Frank86's vraag in Fiscale zaken
@Cosara Wat u stelt is gedeeltelijk waar. zie deze link naar de BD. https://www.belastingdienst.nl/wps/wcm/connect/bldcontentnl/belastingdienst/zakelijk/btw/hoe_werkt_de_btw/nieuwe-kleineondernemersregeling/kleineondernemersregeling#welmeetellen Hiermee moet Frank86 verder kunnen. Ik begrijp alleen niet waarom men zo huiverig is voor de BTW. De tarieven voor de dienstverlening moeten zodanig samengesteld zijn dat: 1. als je alleen aan particulieren levert, de btw in het tarief opgenomen is. De berekening voor het tarief moet dan excludief btw gedaan worden. Vervolgens tel je de btw erbij op. Als je dan toch de btw moet afdragen, houdt je in ieder geval voldoende marge over om toch voldoende te verdienen. 2. als je alleen aan zakelijke klanten levert, maakt het voor de klant niet uit. Je factureert toch altijd een bedrag waar eventueel de btw nog bovenop komt. De zakelijke klant kan de btw terug vragen als gefactureerd wordt met btw en de klant kan geen btw terug vragen als hij een factuur zonder btw ontvangt. -
Eenmanszaak
Robbinツ reageerde op Robbinツ's vraag in Intellectueel eigendomsrecht en productbescherming
Ahh top, heldere antwoorden! Dat een particulier geen btw mag berekenen heb ik inderdaad compleet over het hoofd gezien, vrij logisch wel. Het begint nu wel te dagen. Genoeg particulieren vinden zal geen probleem zijn, er zijn (genoeg) mooie websites zoals Tweakers waar veel betrouwbare gebruikers actief zijn. Maar zoals je zegt, een 2ehands dan wel refurbished pc, is gewoon minder waard. Maar dit zijn dus personen/bedrijven waar ik het zou kunnen inkopen om in aanmerking te komen voor de margeregeling: Maar deze komen er dus allemaal op neer dat hier überhaupt geen belasting is betaald ? Hier kan ik dus ook niks terugvragen. Dus kort gezegd: Als ik iets koop met btw, kan ik dit wel terugvragen maar dit komt dus niet in aanspraak voor de marge-regeling. Als ik iets koop waar geen btw op zit, kan dit wel in aanspraak komen voor de marge-regeling maar kun je logischerwijs dus ook niks terug vragen. Het leek ook al te mooi om waar te zijn, 21% btw terugvragen en vervolgens alleen maar btw belasten over de marge. -
Eenmanszaak
Roel J reageerde op Robbinツ's vraag in Intellectueel eigendomsrecht en productbescherming
situatie 1 klopt. situatie 2 is fout dat moet zijn Je betaald 726 euro aan de particulier die rekent geen btw want dat mag hij niet en je kunt dus niks terugvragen, je wilt 100 euro verdienen en daar moet je btw over die marge rekenen. dus 21 euro totaal wordt de prijs dan 726+100+21 = 847 euro.. het is geen toeval dat dit precies gelijk is. Zou je na inkoop bij een particulier namelijk over het hele bedrag btw moeten rekenen dan zou je prijs een stuk hoger uitkomen waardoor nooit iemand nog iets gebruikts van een particulier zou kopen. dan zou namelijk op bijna 1.000 euro uitkomen Wat nog een derde situatie kan zijn is dat jij zegt.. het is een onderneming, maar wel een kleine.. ik verwacht per jaar niet meer dan 20.000 euro omzet te gaan maken. Dan kun je ook kiezen voor de kleine ondernemersregeling voor de BTW. Dan hoef je geen btw te berekenen aan je klanten en krijg je ook geen btw terug. Dan wordt de rekensom, je koop 726 euro aan onderdelen in, je krijgt geen btw terug en je wilt 100 euro verdienen, ook daar reken je geen btw over. Dan kom je uit op 826 euro voor de klant. En dan ben je dus iets goedkoper.. nu zal op de aanschafprijs die laatste 21 euro ook niet meer zo'n indruk maken. De meeste ouders zullen vermoedelijk afkomen op een prijs van onder de 1000 euro voor dezelfde samenstelling. -
DGA marge/btw grijskenteken auto rijden, prive
Leek reageerde op Jan1990's vraag in Fiscale zaken
Let ook op privegebruik en BTW: "Bijhouden van privégebruik in uw administratie. U betaalt btw over het werkelijke privégebruik. Om dit privégebruik te bepalen, kunt u een sluitende kilometeradministratie bijhouden. Met behulp van deze kilometeradministratie kunt u dan berekenen wat de verhouding is tussen zakelijk gebruik en privégebruik." "Hebt u geen administratie waaruit het privégebruik van de auto blijkt? Dan stelt u de btw die u moet betalen voor het privégebruik vast op 2,7% van de catalogusprijs van de auto, inclusief btw en bpm. Dit percentage van 2,7 geldt ook voor de auto die u gebruikt op basis van operational lease of financial lease." In sommige situaties is dat 1,5% (o.a. bij marge-autos) -
BTW vraag: Inkoop en reparatie gebruikte producten
User1987 plaatste een vraag in Fiscale zaken
Hoi allemaal, onlangs heb ik het geluk gehad van mijn hobby mijn onderneming te kunnen maken(eenmanszaak). Nu probeer ik het allemaal netjes volgens de regels te doen en daarbij ontstaat de volgende vraag. Ik restaureer oude producten. Deze producten koop ik meestal van particulieren, zonder factuur. Ik bewaar de communicatie over de afgesproken prijs zodat ik voor de belastingdienst bewijst hiervoor heb. Echter nu komt het punt. Voor deze restauratie bestel ik onderdelen en laat ik onderdelen bewerken door externe partijen hiervoor krijg ik facturen en die voer ik netjes op in mijn boekhouding. Hoe ga ik nu de BTW berekenen? want over de aanschaf van een particulier is natuurlijk al btw berekend. Dus voorbeeld: Inkoop particulier EUR 2000 euro. inkoop onderdelen EUR 300 inkoop extern werk EUR 1500 eigen uren/marge EUR 1500
